Корректировка долга при переносе аванса покупателя на другой договор

1. Здравствуйте!

   Опишите подробно ситуацию, что конкретно корректируете, по какой причине и какой результат ожидаете.

2. С клиентом заключено несколько договоров. По трем из них была переплата, по акту взаимозачета провели корректировку долга, данную переплату отнесли в счет оплаты на два других договора. Проверьте, пожалуйста, правильность выбора Вида операции в документе Корректирвка долга и по ДтКт всё ли верно заполнено? Документ расчетов не заполняла, так можно оставить, не на что не повлияет?

   1. Спасибо за уточнения.
      Такой вариант не подходит. Документ расчетов с контрагентом — это обязательная аналитика, которую надо заполнять всегда.
      Посмотрите, пожалуйста, материал
      Документ Корректировка долга
      Если нужно зачесть аванс, то надо и Вид операции выбирать Зачет аванса Покупателя.
      Заполнить документ автоматически, проверить и провести.
      Затем сделать ОСВ по счету 62 с отбором по ООО Ромашка и выбрать максимальную аналитику — Контрагент, Договор, Документ расчетов с контрагентами.
      Сделайте это, пожалуйста. Потом еще раз весь тот же набор, что уже прикладывали в обновленном виде пришлите.

3. Во вкладке Дебиторская задолженность выбраны частично договоры без реализаций по ним на момент корректировки. В таком случае как заполнить Документ расчетов?

   1

4. Вы выбираете нужный Вид операции и нажимаете кнопку Заполнить. Все заполняется по данным базы 1С автоматически. Оставляете на вкладках Дебиторская задолженность и Кредиторская задолженность те данные, которые нужны в конкретном случае.
   Какие есть документы расчетов, те и подтянутся — в ручном режиме ничего заполнять не надо.
   Документа расчетов с контрагентами — это любой документ, а не только Реализация (акт, накладная).
   Каким документом дебиторская задолженность в вашем случае сформирована, тот документ и нужен.
   Что значит «договоры без реализаций по ним на момент корректировки» уточните, пожалуйста.
   Какая у вас ситуация:
   Вариант №1
   Аванс прошел по договору №1. Реализация прошла по договору №2. Надо аванс зачесть в счет реализации.
   Вариант №2
   Аванс прошел по договору №1. Реализации еще нет по договору №2. Она будет позднее. Надо аванс перенести на договор №2. Это пока будет аванс. Потом в будущем он закроется реализацией.

5. У нас Вариант №2.

   1. Спасибо за уточнение.
      Значит ваш вариант заполнения документа Корректировка долга будет такой
      Как осуществить перенос аванса с одного договора на другой?
      Выбираете:
      Вид операции — Перенос задолженности.
      Перенести — Авансы покупателя.
      Проводка Д 62.02 К 62.02.
      Далее делаете реализацию по «новому» договору, на который перенесли аванс. Выписываете СФ на отгрузку.
      После этого оформляете документ Формирование записей книги покупок в Операции — Закрытие периода — Регламентные операции НДС. По кнопке Заполнить появятся данные на вкладке Полученные авансы (Письма Минфина от 02.11.2017 N 03-07-11/72105, от 24.11.2016 N 03-07-11/69332).
      Проводка Д 68.02 К 76.АВ.
      Книга покупок, книга продаж, декларация по НДС — заполнятся автоматически.

   2. Спасибо за уточнение.
      Значит ваш вариант заполнения документа Корректировка долга будет такой
      Как осуществить перенос аванса с одного договора на другой?
      Выбираете:
      Вид операции — Перенос задолженности.
      Перенести — Авансы покупателя.
      Проводка Д 62.02 К 62.02.
      Далее делаете реализацию по «новому» договору, на который перенесли аванс. Выписываете СФ на отгрузку.
      После этого оформляете документ Формирование записей книги покупок в Операции — Закрытие периода — Регламентные операции НДС. По кнопке Заполнить появятся данные на вкладке Полученные авансы (Письма Минфина от 02.11.2017 N 03-07-11/72105, от 24.11.2016 N 03-07-11/69332).
      Проводка Д 68.02 К 76.АВ.
      Книга покупок, книга продаж, декларация по НДС — заполнятся автоматически.

6. «Надо аванс перенести на договор №2» — как это сделать? при автоматическом заполнении при выборе Вида операции Зачет аванса, оставила нужные мне договоры и добавила Договор №2, но при этом Документа расчетов у него нет на дату корректировки, какой Документ выбрать?

7. Провела, как сказали, прикладываю файлы, что получилось. Верно?

8. Мария, успела сделать по первой инструкции. Неправильно получилось. У нас УСН.

   1. У вас не зачет аванса, а перенос задолженности. Поэтому делаем с учетом этого, пожалуйста.
      Если УСН, значит комментарий про НДС не учитывайте, а все остальное в силе.

9. Дату документа Корректировки долга менять? Это не повлияет на расчет налога за 2ой квартал? На момент 30 июня задолженности не было по двум выбранным договорам.

   1. Дата нужна та, которой официально проводите корректировку и покупатель на нее согласен.
      Аванс в базу для УСН попал, когда деньги пришли на р/счет.
      Сейчас Вы просто уточняете договор, проводка Д 62.02 К 62.02.

10. Мария, если по одному договору у нас ситуация по Варианту №1 , какой вид операции выбирать? можно воспользоваться Переносом задолженности по всем договорам?

    1. Если по 1-му договору Вариант №1, то там нужен как раз и первый вариант оформления, который дала.
       Т.е. делаете так:
       Вид операции — Зачет авансов.
       Зачесть аванс — Покупателя.
       В счет задолженности — Покупателя перед нашей организацией.
       Дальше все также Заполнить и т.д.

11. Мария, спасибо большое за помощь, всё получилось))

    1. Отлично, что разобрались!

Комментарии закрыты.