Компенсация расходов по договору ГПХ

Вопрос задал Елена .. (Москва)

Ответственный за ответ: Медведева Елена (★9.70/10)

Подскажите, как в 1С8 Бухгалтерия провести возмещаемые расходы по договору ГПХ и ндфл к ним, используя профессиональный вычет на эти расходы?

Все комментарии (9)

  1. Здравствуйте, Елена! Я правильно поняла: ваша организация наняла сотрудника по договору ГПХ и вы хотите учесть его проф. вычеты?

  2. Приложение

    Вычет оформляете в документе Операция учета НДФЛ, когда укажет код дохода 2010 вычет подтянется сам.
    Про компенсацию не совсем поняла

  3. Да, всё верно. Для выполнения обязанностей по договору мы возмещаем физлицу расходы на проезд . Как лучше в 1С отразить, например , эл авиабилет , которое предоставило физлицо, в котором выделен НДС? Т Операцией?

  4. В программе расчеты по ГПХ производятся следующими операциями
    1. Выплату аванса физическому лицу по ГПХ на оказание услуг (или выполнение работ) можно оформить следующими документами:
    — Платежное поручение, Списание с расчетного счета с видом операции Перечисление сотруднику по договору подряда;
    — Выдача наличных с видом операции Выплата сотруднику по договору подряда.
    Дт 76 Кт 51 — выплата аванса
    2. Удержание НДФЛ с аванса – создать документ «Операция введенная вручную»:
    Дт 76 Кт 68.01
    3. Перечисление НДФЛ — «Списание с расчетного счета»
    Дт 68 Кт 51 — уплата НДФЛ
    4. Для отражения вознаграждения по ГПХ и исчисленного и удержанного налога в учете по НДФЛ создать документ «Операция учета НДФЛ»
    Что касается компенсации, посмотрите материал
    Выплаты по договорам ГПХ с гражданами
    Расход на проезд физлиц по договору ГПХ облагается НДФЛ
    Мое мнение, что нужно компенсацию оформить также, как сами работы иприменить вычет в сумме расходов как я писала выше через документ Операция учета НДФЛ

  5. Я завожу работы по гпд документом Поступление. Но в нем никак не получается списать ндс , который выделен в билете , и который как я понимаю нельзя принять к вычету в данном случае, на 91 счёт. Остаётся только Операция

  6. Правильно, Операцией
    1. Для отражения начисление по гражданско-правовому договору – создать документ «Операция введенная вручную»:
    Дт 20,25, 26 Кт 76.10
    Дт 76.10 Кт 68.01
    Дт 20,25,26 Кт 69.02.7
    Дт 20,25,26 Кт 69.03.1
    2. Для отражения вознаграждения по ГПХ и исчисленного и удержанного налога в учете по НДФЛ создать документ «Операция учета НДФЛ»
    3. Для отражение вознаграждения по ГПХ и исчисленных страховых взносов в учете по страховым взносам создать документ «Операция учета взносов»
    4. Выплату дохода физическому лицу по ГПХ на оказание услуг (или выполнение работ) можно оформить следующими документами:
    — Платежное поручение, Списание с расчетного счета с видом операции Перечисление сотруднику по договору подряда;
    — Выдача наличных с видом операции Выплата сотруднику по договору подряда.

  7. спасибо, Елена, как отражать вознаграждение по ГПХ и исчислять с него НДФЛ и взносы я знаю.
    На счет компенсации поняла — выход один — операция. Вопрос закрыт

  8. Верно, все отражать операцией.

Комментарии закрыты.