Подскажите, как в 1С8 Бухгалтерия провести возмещаемые расходы по договору ГПХ и ндфл к ним, используя профессиональный вычет на эти расходы?
Все комментарии (9)
Комментарии закрыты.
Здравствуйте, Елена! Я правильно поняла: ваша организация наняла сотрудника по договору ГПХ и вы хотите учесть его проф. вычеты?
Приложение
Вычет оформляете в документе Операция учета НДФЛ, когда укажет код дохода 2010 вычет подтянется сам.
Про компенсацию не совсем поняла
На всякий случай статья Операция учета НДФЛ в 1С 8.3: как заполнить .
Да, всё верно. Для выполнения обязанностей по договору мы возмещаем физлицу расходы на проезд . Как лучше в 1С отразить, например , эл авиабилет , которое предоставило физлицо, в котором выделен НДС? Т Операцией?
В программе расчеты по ГПХ производятся следующими операциями
1. Выплату аванса физическому лицу по ГПХ на оказание услуг (или выполнение работ) можно оформить следующими документами:
— Платежное поручение, Списание с расчетного счета с видом операции Перечисление сотруднику по договору подряда;
— Выдача наличных с видом операции Выплата сотруднику по договору подряда.
Дт 76 Кт 51 — выплата аванса
2. Удержание НДФЛ с аванса – создать документ «Операция введенная вручную»:
Дт 76 Кт 68.01
3. Перечисление НДФЛ — «Списание с расчетного счета»
Дт 68 Кт 51 — уплата НДФЛ
4. Для отражения вознаграждения по ГПХ и исчисленного и удержанного налога в учете по НДФЛ создать документ «Операция учета НДФЛ»
Что касается компенсации, посмотрите материал
Выплаты по договорам ГПХ с гражданами
Расход на проезд физлиц по договору ГПХ облагается НДФЛ
Мое мнение, что нужно компенсацию оформить также, как сами работы иприменить вычет в сумме расходов как я писала выше через документ Операция учета НДФЛ
Я завожу работы по гпд документом Поступление. Но в нем никак не получается списать ндс , который выделен в билете , и который как я понимаю нельзя принять к вычету в данном случае, на 91 счёт. Остаётся только Операция
Правильно, Операцией
1. Для отражения начисление по гражданско-правовому договору – создать документ «Операция введенная вручную»:
Дт 20,25, 26 Кт 76.10
Дт 76.10 Кт 68.01
Дт 20,25,26 Кт 69.02.7
Дт 20,25,26 Кт 69.03.1
2. Для отражения вознаграждения по ГПХ и исчисленного и удержанного налога в учете по НДФЛ создать документ «Операция учета НДФЛ»
3. Для отражение вознаграждения по ГПХ и исчисленных страховых взносов в учете по страховым взносам создать документ «Операция учета взносов»
4. Выплату дохода физическому лицу по ГПХ на оказание услуг (или выполнение работ) можно оформить следующими документами:
— Платежное поручение, Списание с расчетного счета с видом операции Перечисление сотруднику по договору подряда;
— Выдача наличных с видом операции Выплата сотруднику по договору подряда.
спасибо, Елена, как отражать вознаграждение по ГПХ и исчислять с него НДФЛ и взносы я знаю.
На счет компенсации поняла — выход один — операция. Вопрос закрыт
Верно, все отражать операцией.