Вопрос тогда следующий: у нас присоединились 2 организации, которые были на ЕНВД, к 3-ей, которая на ОСН. Соответственно, поскольку у нас розничная торговля, мы имеем право заявить вычет НДС на остаток товара по присоединенным организациям. Каким образом правильно мы должны такую ситуацию отразить в 1С Бух? Получается счета-фактуры выписаны на ликвидированные организации, как их корректно внести в книгу покупок?
Все комментарии (3)
Комментарии закрыты.
Добрый день, Наталья
К вам как правопреемнику переходит право на вычет сумм НДС, которые присоединённая организация принять к вычету не успела (п. 4 ст. 162.1 НК РФ). Ввод остатков по счету 19 осуществляется через Помощник вода начальных остатков. Укажите контрагента , номер и дату счет-фактуры из документа счет-фактура, выписанного на присоединенную организацию.
Т.е. нигде не указывается никаких пометок, что эта сф по реорганизованной организации? Просто вносим реквизиты и всё? АСК НДС не сопоставит их, тк ИНН покупателя не совпадают.
Добрый день, Наталья.
В ИФНС должна быть информация о реорганизации. Если все таки придет требование о разрыве, то необходимо отправить пояснения и приложить документы подтверждающие реорганизацию.