! Как ввести отдельную аналитику на счетам 26 и 91.02?

1. Здравствуйте!

   Для Дт 26
   Справочник Статьи затрат
   Там для статьи не НУ выбрать аналитику в карточке — Не учитываемые в целях налогообложения

   Для Дт 91.02
   Справочник Прочие доходы и расходы
   Там снять флажок Принимается к налоговому учету

   Примеры во вложении

   

   jpg Schet-9102-ne-NU

   

   jpg Schet-26-ne-NU

2. ничего не поняла, я с 2026 года перешла с УСН на ОСНО.
   На сч26 есть аналитика: реклама не принимаемая
   Она не должна учитываться при расчете налога на прибыль.
   Как сделать?
3. 1. Реклама непринимая — не подходит, потому что там в НУ выбрано Прочие расходы. Здесь в название добавьте УСН
      Сделайте, пожалуйста, новую статью
      Реклама непринимаемая в НУ ОСНО и в ней выберите в поле Вид расхода — Не учитываемые в целях налогообложения. Как на скрине выше
      И эту статью выбирайте в документе покупки. Тогда для НУ не будет использоваться автоматически

      А еще такой вопрос — статью Реклама непринимаемая использовали на УСН?
      Можно и ее изменить
      Но надо быть уверенным 100%, что не применяли в базе
      Давайте посмотрим Анализ субконто Статьи затрат
      Период не заполнять
      Отбор нашу статью затрат и посмотрим использовали или нет
      Если нет ее исправить и в ней выбрать Вид расхода — Не учитываемые в целях налогообложения

      

      jpg AnalizSubkonto

4. А что такое реклама непринимаемая в вашем случае
   Не для бизнеса или нормируемая реклама
   Если нормируемая, то будет другой алгоритм

5. верно, непринимаемая, это не для бизнеса, сделала таким образом, еще ввела прочие непринимаемые, это правильно?
   Как сделать нормируемую рекламу?

6. В Меню Справочники – Доходы и расходы – Статьи затрат.

   Здесь создайте статью затрат «Расходы на рекламу (нормируемые)», с пометной – нормируемые, что бы при выборе этой статьи в документе Поступление сразу было понятно, куда попадут эти затраты в налоговом учете (рисунок 1).
   В документе Поступления – Услуги, в таблице в столбце Счет учета выберите Статью затрат, которую вы создали – Реклама (нормируемые) (рисунок 2).

   Далее при Закрытии месяца в пункте «Закрытие счетов 20, 23, 25, 26» (рисунок 3), вы сможете посмотреть проводки по списанию рекламных расходом: в бухгалтерском учете в полном объеме, а в налоговом – в пределах установленной нормы. (рисунок 4).

   

   png 1-48

   

   png 2-23

   

   png 3-16

   

   png 4-8

7. сейчас попробую, сумму рекламных расходов в процентном отношении от выручки, которая идет в расходы в налоговом учете будет считаться автоматически, верно?

   1. Верно.
      Дополнительно по вопросу
      Расходы на рекламу нормируемые в 1С

8. Для ОСНО я создала новые статьи затрат
   Так верно ?

9. Верно. Для всех принимаемых статей вы выбираете свой Вид расходов НУ, а для всех не принимаемы в налоговом учете один — не принимаемые.

10. спасибо

11. для не принимаемого для НУ убытка прошлых лет ввела специальную аналитику
    так верно?

    1. Что снят флаг — верно
       По поводу Наименование и Вид — подтвердить можно при наличии пояснений, что именно планируется отражать

12. Дополню, реклама нормируемая — это очень редкий случай
    Поэтому перед тем, как так отражать проверьте, пожалуйста, что у вас именно такая реклама

    1. да, про нормируемую рекламу согласна
       Ответьте, пожалуйста , про настройку для НУ для непринимаемых расходов по сч 91

       1. Готово 👍
          Выше дан комментарий

13. По всем статьям, которые создали, расскажите, пожалуйста, что конкретно там планируете отражать
    Учет на ОСНО очень сильно отличается от учета УСН
    В зависимости от вашей конкретной ситуации дадим рекомендации, как именно отразить в 1С

14. по акту сверки я увидела, что в прошлом году(2025) не отразила расходы. т.к. год закрыт, то эти расходы я отражаю не на сч 26, а на сч 91,02.
    т.к. нет подтверждающего документа (акта выполненных работ), то я эти расходы не принимаю при расчете налога на прибыль

    1. Спасибо за уточнение
       В таком случае подходит вариант
       Внереализационные доходы (расходы), не учитываемые в НУ
       Прочие внереализационные доходы (расходы)
       флаг Принимается к налоговому учету — снят

       Статью Убытки прошлых лет… пометьте на удаление и полностью удалите из базы 1С
       Как удалить помеченные на удаление документы в 1С 8.3

15. добрый день, не поняла, зачем удалять Статью Убытки прошлых лет… ?

    1. Если она была до возникновения текущего вопроса в 1С и не создавали сейчас — оставить
       Если сейчас создали для тех целей, что озвучили — удалить т.к она лишняя

16. да, я ее создала сейчас, я не нашла такую статью, а мне нужно отразить как убыток прошлых лет

17. Тогда удалить — она не подходит

    Надо так
    Внереализационные доходы (расходы), не учитываемые в НУ
    Прочие внереализационные доходы (расходы)
    флаг Принимается к налоговому учету — снят

18. тогда получается , что совсем запуталась
    Задача передо мной такая: отразить расходы (убыток прошлого года) на сч 91,02 так, чтобы они не учитывались при расчете налога на прибыль.
    Из имеющихся расходов по сч 91,02 не учитываемых при расчете налога на прибыль есть только 5:
    1 компенсация за задержку ЗП
    2 списание выделенного НДС
    3 опдата труда, не учит при расчете налога на прибыль
    4 корректировки при переходе на ФСБУ5
    5 пересортица товаров
    Эти 5 мне подходят, что мне нужно сделать, чтобы решить задачу?

    1. Вам надо создать новую статью и выбрать ее в документе, где отражается расход

       Надо так
       Наименование: Внереализационные доходы (расходы), не учитываемые в НУ
       Вид статьи: Прочие внереализационные доходы (расходы)
       флаг Принимается к налоговому учету — снят

19. что-то , наверное я сделала не так
    я ввела аналитику на сч 26 прочие непринимаемые расходы, старалась по инструкции, но видно что-то пошло не так
    при расчете налога на прибыль эта сумма учитывается 29950/13- 2303,85
    ниже все показало на скринах

20. Статья заполнена верно

    У вас есть номенклатура Предоставление доступа… в графе Объект права
    Надо перейти в нее (можно из документа, кликнуть по двум кубикам правее от названия, графу надо раздвинуть мышкой, чтобы появился в видимости этот значок)
    И посмотреть, как заполнена карточка
    Там тоже есть аналитика и в т.ч для НУ
    Нам нужен блок Порядок учета

    Давайте скрин этой карточки смотреть

23. поменяла порядок учета на дебиторскую задолжность, ничего не изменилось.
    не получается посмотреть , как для этой номенклатуры задан налоговый учет

24. Давайте подберем корректный вариант отражения для этой покупки в 1С
    Опишите, пожалуйста, подробнее, что за хоз операция
    Приобрели доступ к (в чем суть системы) … стоимость до 100 тыс. руб., срок использования 13 мес.
    И по какой причине это не НУ расход в вашем случае

25. отсутствуют первичный документ
    не связан с получением выручки, много может быть причин, мне нужно как-то настроить, чтобы этот расход не учитывался при расчете прибыли, а в бухгалтерском учете равномерно списывался в течение 13 месяцев

26. В части НУ — понятно

    Что за покупка — нужны уточнения, чтобы в БУ отнести по назначению

    Опишите, пожалуйста, подробнее, что за хоз операция
    Приобрели доступ к (в чем суть системы) … стоимость до 100 тыс. руб., срок использования 13 мес.

27. это неисключительное право пользования программой, которая связывает нашу CRM с WHatsUp и телегамм
    мы оплачиваем за 13 месяцев, в БУ у меня висит на сч 76,18. Списывается ежемесячно ( по аналогии со счетом 97)
    В налоговом учете я не принимаю эти расходы.

    1

28. По уточнениям — понятно

    Проверяем стоит ли флажок Нематериальные активы в Главное — Функциональность
    Если нет, ставим его

    И после этого еще раз скрин карточки Предоставление доступа давайте смотреть

    

    png FunktsionalnostNMA

29. стоит

30. Отлично, можем идти дальше

    Мы видим, что в карточке не появляется поле
    Порядок учета — Налоговый учет

    Такое может быть, например, если были на УСН, перешли на ОСНО
    Накапливается кеш и пока его не почистить такая картина

    Поэтому пойдем от простого способа к сложному
    Справочники — Нематериальные активы — Создать
    И еще можете сделать Копировать для элемента Предоставление доступа к …

    Если поле появится, то этот элемент заполнить и выбрать в документе Приобретение прав

    А прошлый без такого поля — пометить на удаление и удалить полностью из 1С

    Если не появится это поле, то надо будет чистить кеш. Это так делаем
    Очистка кэш 1С 8.3

    Надо нам разобраться и все встанет на свои места. Результатом поделитесь, пожалуйста

Комментарии закрыты.