Добрый день, 1С Бухгалтерия предприятия, редакция 3.0 (3.0.109.29) «ОСНО». С компанией заключили договор на поставку лома (фактически это используемые аккумуляторные батареи), по данной сделки мы являемся налоговым агентом по НДС. Данный лом мы приобретаем с возможностью использования либо восстановления для собственных нужд, (например какие-то детали можно использовать для восстановления своих батарей используемых в своей техники). Получается мы конечный покупатель, приобретаем лом не для облагаемых операций, и соответственно не вправе принять к вычету НДС как покупатели. Подскажите пожалуйста, как в данном случае принять лом к учету, начислить и оплатить НДС?
Главная страница » Индивидуальные консультации » Вопросы 1С Бухгалтерия » Как принять лом к учету, если являемся конечным покупателем
Все комментарии (5)
Комментарии закрыты.
Похожие вопросы
- Авансы и восстановление при покупке лома Здравствуйте. Спасибо, большое за ответ по вопросу покупка лома. У меня еще один вопрос (помогите пожалуйста): как отразить авансы у…
- Порядок реализации металлолома, если в БУ лом металлом не учитывается как материалы в 1С Добрый день! На предприятии образовался лом металлов от хозяйственной деятельности. Вопрос как реализовать лом металлов, если в БУ лом металлом…
- Приобретение лома приобретаем лом цветных металлов у налогоплательщика НДС и исполняем обязанности налогового агента. В настройках договора с продавцом проставила флажок "Организация…
- УСН, как провести корректировку реализации лома от декабря, если приемка у покупателя будет в январе с НДС в 1С Поставщик лома в 2024 году применяет УСНО (без НДС), отгружает лом в декабре 2024 г. в адрес Покупателя на ОСНО.…
Статьи по этой теме
- Как правильно оформить счет-фактуру при реализации лома цветных металлов с 2018 года? Как правильно оформить счет-фактуру по реализации лома цветных металлов с 2018 (реализация лома теперь облагается НДС)? Что надо дописывать на…
- С 01.07.2025 года покупатели медных полуфабрикатов станут налоговыми агентами по НДС Источник: Федеральный закон от 30.11.2024 N 431-ФЗ Информация для: покупателей медных полуфабрикатов 1 июля 2025 вступят в силу поправки в…
- Коды видов операций по НДС в книге покупок и книге продаж Коды видов операций по НДС Коды видов операций по НДС, утвержденные Приказом ФНС от 14.03.2016 N ММВ-7-3/136@ . Применяются с…
- Нужно ли покупателю на УСН уплачивать НДС при покупке металлолома? Компании и ИП, применяющие упрощенную систему налогообложения, плательщиками НДС не признаются ( п. 2-3 ст. 346.11 НК РФ ). Однако…
Добрый день!
Посмотрите, пожалуйста, как отразить покупку лома
Покупка лома в 1С ПРОФ
При приобретении лома, НДС отражается в книге покупок и книге продаж, следовательно к уплате ноль.
Подробнее в обсуждении:
Налоговый агент по покупке лома, платить НДС?
.
Добрый день, спасибо. Прошу прощение, я новичок в бухгалтерии и возможно неверно сформулировала. Правильно я поняла, если мы приобретаем лом и используем его для собственных нужд, а не для дальнейшей продажи, то мы можем принять к вычету НДС по счет-фактуре продавца и следовательно к уплате будет 0? И подскажите пожалуйста, если мы используем лом для восстановления наших батарей, то мы можем его списать требованием-накладной с 10 счета?
При приобретении лома, вы выступаете налоговым агентом по НДС, принимаете его к вычету, по факту НДС не уплачиваете.
Если лом вы оформили как материал на счет 10.ХХ, то при использовании оформите документ Требование-накладная со счете 10.ХХ.
Оксана, спасибо вам большое за разъяснение.