Добрый день!
В 1 кв. 2024 г. (закрыт период) обнаружила ошибку:
Вид актива – должно быть «Дебиторская задолженность».
Статьи затрат – должно быть «Расходы на программное обеспечение».
Счет затрат – должно быть 26.
Как поправить ошибки текущим периодом – во 2 кв. 2024 г.?
Комментарии закрыты.
База ответов по учёту в 1С
© ООО «ПРОФБУХ» 2011-2025 г.,
ОГРН 1117746700686
При использовании данного сайта, вы подтверждаете свое согласие на использование файлов cookie в соответствии с настоящим уведомлением в отношении данного типа файлов.
Если вы не согласны с тем, чтобы мы использовали данный тип файлов, то вы должны соответствующим образом установить настройки вашего браузера или не использовать сайт
Нажимая на кнопку «Зарегистрироваться», я подтверждаю принадлежность мне сообщенных при регистрации сведений, их достоверность, даю согласие на обработку моих персональных данных и подтверждаю ознакомление с политикой их обработки.
Отправляя форму Вы даёте согласие на обработку персональных данных, защищенных политикой конфиденциальности
Здравствуйте!
Внесите исправления по алгоритму:
Как изменить счет списания расходов будущих периодов
Анна, добрый день!
Сохраняю базу, сейчас буду пробовать по предложенному алгоритму.
У меня вопрос, если я правильно все поняла, то правильный учет данного РБП начнется с 01.04.2024г.
А как же Прибыль за 1кв 2024г.?
— неверно заполнена строка за 1кв 2024г. 041 ( суммы налогов и сборов, страховых взносов, начисленные в порядке,
установленном законодательством Российской Федерации о налогах и
сборах, за исключением налогов, перечисленных в статье 270 Налогового
кодекса Российской Федерации)
— неверно заполнена строка за 1кв 2024г. (были прямые расходы 20сч, а должны быть косвенные 26сч)
строка 010 (прямые расходы) и строка 040 косвенные расходы.
Получается в 1кв 2024г. останется ошибка?
Допущенная ошибка не привела к занижению налога на прибыль к уплате, потому отчетность можно не уточнять.
При желании исправить можно в текущем периоде, также при помощи Операции, введенной вручную перенести затраты на корректную статью расходов, чтобы обороты в течение года отражались корректно.
Порядок исправления ошибок в налоговом учете
Анна,
— «Меню Операции — Операции, введенные в ручную создаем документ с проводками
Дт 97.21 РБП с новым счетом затрат Кт 97.21 РБП с старым счетом затрат — переносим остатки» — документ от 01.04.2024г.?
— В Операции, введенные в ручную не нужно создавать «Еще-выбор регистров»?
— За апрель 2024г. не прошло списание РБП в н.у (что не так сделала)?
Приложила скрины всех шагов, посмотрите пожалуйста.
«Меню Операции — Операции, введенные в ручную создаем документ с проводками
Дт 97.21 РБП с новым счетом затрат Кт 97.21 РБП с старым счетом затрат — переносим остатки
» — Суммы по Дт быть не должно, когда 01.04.2024г. переносим остатки? Она была списана при поступлении РБП .
— В Операции, введенные в ручную не нужно создавать «Еще-выбор регистров»?
Не нужно, регистры будут работать после заполнения карточки РБП
— За апрель 2024г. не прошло списание РБП в н.у (что не так сделала)?
На Вашем скрине ОСВ 97.21 видно, что ежемесячное списание произошло (скрин)
— Суммы по Дт быть не должно, когда 01.04.2024г. переносим остатки? Она была списана при поступлении РБП
Верно, суммы в БУ быть не должно. Второй вариант Вашей Операции, введенной вручную считаю верным.
Анна, добрый день!
1. Сейчас все проведу с 01.04.2024г. в Базе.
2. «При желании исправить можно в текущем периоде, также при помощи Операции, введенной вручную перенести затраты на корректную статью расходов, чтобы обороты в течение года отражались корректно.» — как сделать? Я правильно понимаю, что это второй шаг?
Да, это отдельное не обязательное действие, второй шаг. Т.к. вы изменили не только статью расходов но и счет затрат, то предлагаю сделать проводки:
Дт 20 Взносы от НС и ПЗ — Кт 000 — сумма за 1 квартал сторно
Кт 26 Расходы на программное обеспечение — Кт 000 — сумма за 1 квартал
«Да, это отдельное не обязательное действие, второй шаг. » — в годовую декларацию по налогу на Прибыль подтянется (расходы) не в те строки, правильно?
Если не сделать — «Дт 20 Взносы от НС и ПЗ — Кт 000 — сумма за 1 квартал сторно
Кт 26 Расходы на программное обеспечение — Кт 000 — сумма за 1 квартал
Да, если не сделать, то Декларация автоматически не заполнится верно
1. «Дт 20 Взносы от НС и ПЗ — Кт 000 — сумма за 1 квартал сторно» — сумма только ну 2.201,03?
2. «Кт 26 Расходы на программное обеспечение — Кт 000 — сумма за 1 квартал» — в первом квартале ничего не было за 1кв.2024г. Что нужно поставить?
Приложила скрины. Напишите пожалуйста подробнее, не понятно как сделать в 1с.
Нужно поставить во второй проводке (на счет 26) точно такую же сумму,
как в первой проводке (которую списали со счета 20)
и только в НУ, ведь в БУ у Вас все было списано сразу.
На Ваших скринах вижу, что первую проводку на Дт 20 Кт 000 поставили сумму по ОСВ, но подставьте эту сумму с минусом, пожалуйста.
Анна, добрый день!
«Кт 26 Расходы на программное обеспечение — Кт 000 — сумма за 1 квартал» — я не понимаю эти проводки везде Кт.
Объясните пожалуйста, что дают эти проводки?
«На Ваших скринах вижу, что первую проводку на Дт 20 Кт 000 поставили сумму по ОСВ, но подставьте эту сумму с минусом, пожалуйста.» — спасибо, ошибку поправила.
В результате проводок и закрытия месяца должна сумма должна корректно отобразиться в Декларации и в ОСВ по итогам полугодия
Программа не дает возможности по Кт 000 поставить сумму в налоговом учете?
Программа не дает провести операцию пишет ошибку.
Прикладываю скрин.
У Вас пустые строки сформировались, потому выводится сообщение об ошибке
«Кт 26 Расходы на программное обеспечение — Кт 000 — сумма за 1 квартал» —
нужно Дт 26 Расходы на программное обеспечение — Кт 000 — сумма за 1 квартал — 2.201,03 только н.у?
Приложила скрин.
Да, верно, только в НУ
При закрытии месяца в декларацию по налогу на прибыль все встанет правильно по статьям?
Верно, после закрытия месяца все встанет корректно по статьям
Если ошибка была только в статье затрат, как правильно поправить в операции, что бы все верно встало в декларацию по налогу на прибыль по статьям затрат?
Если счет остается такой же, то проводка:
Дт 20 новая исправленная статья — Кт 20 неправильная статья
«Дт 20 новая исправленная статья — Кт 20 неправильная статья»-сумма только в н.у ставлю по н.у Дт и н.у Кт?
На скрине все верно, суммы в проводке только в НУ по Дт и Кт
Анна,
Операция от 01.04.2024г.
Дт 20 Кт 000 минус 2201,03
Дт 26 Кт 000 плюс 2201,03
01.04.2024 Эти проводки возвращают затраты на косвенные, то есть в 1кв они были прямыми (20сч) и закрылись на 90.02 в сумме 2201,03
Во 2кв 2024 (01.04.2024) они стали косвенными (списались сразу за 1кв 2024 сумма 2201,03)
Это правильно?
Верно, с 26 счета расходы списываются на косвенные затраты
Анна,
Может можно было сделать операции — создать — сторно документ и внести документ с правильными данными?
Для РБП запись в регистры вносится карточкой РБП — ее требуется корректировать отдельно.
Перенос между счетами затрат и статьями за прошлый период также требуется сторнировать или переносить так, что первоначальные проводки не будут аналогичными.
Если вопрос о сторно операций имеете в виду, то не рекомендует так делать. Движения по счету 97 регулируются регистрами, запись в регистры вносится карточкой РБП — ее в любом случае потребуется корректировать отдельно.
Перенос между счетами затрат и статьями за прошлый период также требуется сторнировать или переносить так, что первоначальные проводки не будут аналогичными.
Спасибо за помощь.