Войти в кабинетДобрый день. УСН 15%. Прошу помочь разобраться. Было две операции по поступлению услуг. На заводе делали два запчасти, которые мы потом слепили и продали. Пробовала через склад-комплектация — объединить эти две запчасти, но так как была изначально выполнена операция «поступление услуг», а не товаров, то данная операция никак не осуществлялась. Ради эксперимента пробовала оформит эти запчасти как поступление товара, через 41 счет, тогда операция по комплектации через склад проходила успешно. Но, возникал огромный минус, что расходы на первую запчасть в17 году уходили из КУДиР. Провела операцию вручную, на 41 счет повесила 2 части 43 счета. Вывела ОСВ, там даже намека нет на переход на 41 счет, так и весит 43. Все операции, подробно высылаю в скрине. Помогите выйти из ситуации.)
Все комментарии (5)
Комментарии закрыты.
пошаговые операции
Операции комплектации через склад не проходят
Добрый день, Ирина.
Извините за задержку с вопросом.
Смоделировала вашу ситуацию в базе. Если я правильно поняла, то вы за первую запчасть оплатили поставщику в 2017 г.
По логике у вас от поставщика поступило два товара или комплектующие из которых вы изготовили продукцию. А затем ее продали. Если рассматривать, как поступление товаров, то в 2017 г. вы не имеете право учитывать расходы по поступлению первой запчасти. Если я правильно поняла, то вы за первую запчасть оплатили поставщику в 2017 г. и т.к. отразили как услугу, то сумма оплаты попала в КУДиР.
Вы пишите: «мы потом слепили и продали….», следовательно можно рассматривать, как выпуск готовой продукции.
Действия в базе могут быть следующие.
1. Сторнировать ошибочно отраженные услуги- документом Операция, введенная вручную — вид операции Сторно документа. Полученные запчасти учесть на счете 10.02. Так как расходы по материалам вы можете списывать сразу при оплате, то корректировать 2017 г. базу по налогу УСН не требуется. Необходимо только в КУДиР исправить содержание операции.
2. Оформить документ Отчет производства за смену на вкладке Материалы списать обе запчасти.
3. Оформить документ Реализация (акт, накладная).
4. В первом квартале также необходимо в КУДиР исправить содержание операции.
Татьяна, доброе утро! Все сделала. Это лучший вариант реализации данной ситуации. Огромное человеческое спасибо. Сторно не делала, поменяла все в базе, заново перепровела и красиво))))
Добрый день, Ирина.
Всегда рабы вам помочь.
Обращайтесь.
Удачного дня.