Уважаемые Эксперты. В 2019г. проведена корректировка товара, реализованного покупателям в 2018году. В связи с этим, при формировании Баланса за 2019г. меняются сведения в балансе за 2018г. Это правильно?
Главная страница » Индивидуальные консультации » Вопросы 1С Бухгалтерия » Изменение баланса
Макс
ВКонтакте
Все комментарии (27)
Комментарии закрыты.
Похожие вопросы
- Пропущен срок для зачета НДС с авансов полученных 76.АВ Добрый день. Такая ситуация. Во 2 кв. 2018г. с полученных авансов в апреле, мае, июне 2018г (под реализацию мая, июня,…
- Авансовые платежи по прибыли За 9 месяцев 2018г. был убыток. за 4 квартал- прибыль. за 1 квартал 2019г тоже убыток. Надо ли начислять авансовые…
- Налог на имущество Добрый день, мы платим налог на имущество по кадастровой стоимости. 25 апреля 2019г проверили стоимость на сайте росреестра. Она не…
- Сторно лишних расходов прошлого года Добрый день, по решению суда сделка с поставщиком услуг по аренде признана не действительной. По договору с 01.01.2017г наша организация…
Статьи по этой теме
- ФНС разъяснила переходные нюансы по НДС, как прейти с НДС 18% на НДС 20% - аналогичные правила при переходе с НДС 20% на НДС 22% ФНС России выпустила обстоятельные разъяснения по особенностям исчисления НДС в переходный период в связи с повышением с 01.01.2019 ставки НДС…
- Покупатели вернули товар, проданный им в прошлом году. Как продавцу оформить корректировку реализации? Покупатели вернули товар, проданный им в 2017 г. Надо ли оформлять корректировку реализации и какие есть особенности в этом случае?…
- Индексация пособий с 01.02.2019 на 4.3% (ЗУП 3.1.5.407 / 3.1.8.246) Скачивайте обновленную памятку по размерам МРОТ, пособий и тарифам взносов в 2019 году Постановлением Правительства РФ от 24.01.2019 N 32…
- Налоговый агент по НДС при аренде муниципального имущества заплатил аренду за январь 2019 в декабре 2018 и оформил СФ со ставкой НДС 18%. Правильно ли это? Аренда муниципального имущества. Мы налоговые агенты (НА). Заплатили аренду за январь 2019 в декабре 2018 + НДС 18% как НА.…
Корректировка реализации считается ошибкой? Мы забрали часть товара у покупателя, который его не продал.
Какими документами оформили возврат? Перепечатали документ прошлого года? Или был выписан документ на возврат?
У корректировки реализации должна быть причина. Просто так корректировки быть не может.
В вашем случае, если право собственности перешло, никаких нарушений по договору купли-продажи по ГК РФ нет и договорились о возврате товара на своих условиях, то значит меняетесь местами с покупателем. Он вам продает товар, а вы покупаете.
Как документально оформлена данная операция именно по первичным документам, доп соглашениям и т.д.? Также жду скрин по заполнению документа и по проводкам. Нужны все вкладки и проводки.
Здравствуйте. Уточните с чем связана корректировка? В большую или меньшую она сторону? 2018г. закрыт для исправлений? 2019г. закрыли? Какие проводки сформировали исправительные записи? Пришлите скрин исправительных документов и проводок для более ясного понимания. Что изменилось в балансе за 2018г.
Возврат товара в 2019г., реализованного в 2018г., сделан корректировкой реализации, ранее у меня были вопросы об этих операциях.
Спасибо за уточнение.
Еще нужны все вкладки Корректировки реализации и ответы на вопросы, заданные ранее.
Какое основание для корректировки в первую очередь надо понять — что в доп соглашении, что в договоре, какая первичка оформлена.
То, что отвечали в прошлой консультации касалось другой ситуации и других периодов. У нас уже все поменялось, и по документам 1С, и по нормативной базе с 2019.
Вы корректируете в 2019 другой год — 2018. Он у вас уже закрыт, бух отчетность сдана к сентябрю 2019 точно. Поэтому проводок в БУ не может быть. Должен стоять флаг обязательно, что Бухгалтерский учет прошлого года закрыт. Это по Корректировки реализации.
Для возврата у нас уже другой документ в 1С используется — Возврат товаров от покупателя.
Я предполагаю, судя по проводкам, что вы не поставили галку о том, что учет прошлого года закрыт, так? Если флажок Бухгалтерский учет прошлого года закрыт для корректировки (отчетность подписана) установлен, то в 1С все корректировки пройдут в текущем периоде.
Если флажок Бухгалтерский учет прошлого года закрыт для корректировки (отчетность подписана) не установлен, то в 1С корректируется:
БУ — последним днем года (31 декабря);
НУ — текущим периодом;
Взаиморасчеты — текущим периодом, через счет 76.К.
Более подробно можно прочитать тут:
Корректировка реализации в 1С 8.3: пошаговая инструкция
.
Все зависит от того как договорись оформить возврат и на каких условиях.
Более подробно по этой теме:
Возврат товара в 2019: полный, частичный
.
проводки по ндс
укд
Какие отчеты прислать для наглядности?
сданный баланс за 2018г.
Баланс 2019 к сдаче подготовлен, и в нем баланс 2018 года имеет другие суммы: В АКТИВЕ поменялись ЗАПАСЫ и ФИН.АКТИВЫ, в ПАССИВЕ — КАПИТАЛ и РЕЗЕРВЫ и КРЕДИТОРСКАЯ ЗАДОЛЖЕННОСТЬ, точно на сумму корректировок реализации.
При проведении УКД пришлось открывать старый (2018 и 2017гг) периоды, иначе документ не проводился, об этом был ответ Эксперта.
Проводки «Корректировка реализации» отражаются последним днем предыдущего года, т.е. 31/12/2018, а возврат был в сентябре 2019г.
Нужны скрины документа Корректировка реализации = все вкладки. Проводки уже были. Надо проверить, какую аналитику выбрали и как заполнили сам документ. Т.е. открыть документ и сделать скрины, переходить в ДтКт не надо. Это мы уже посмотрели.
корректировка
Да, как я и писала раньше, нет галочки.
Поняла! Надо поставить галочку на вкладке Расчеты.
Перепровела документы с закрытым бух.учетом прошлого года и баланс поправился. Спасибо огромное за пояснение!
Уважаемые Эксперты. Я не видела всех ваших комментариев, потому что они отражаются в хаотичном порядке, а не по времени написания. Вперемежку 2 марта, 3 марта, потом снова 2 марта. От этого не было последовательности. Как сформировать ленту ответов по дате или написать этот вопрос в следующей ветке?
Спасибо за пожелание, учтем.
Сейчас ответы есть конкретно на ваше сообщение и тогда ответ прямо под ним.
А есть ответ просто в продолжение темы, какой-то наш комментарий или дополнение — он уже ниже.
Поэтому пока над вопросом работаем, лучше пролистывать всю беседу, когда к ней возвращаетесь.
Мария, я не уловила нюансов между Корректировкой реализации и Возвратом от покупателя: выписываю КСФ, в книге покупок отражается с кодом 18. Как все же правильно в учете провести? В 2020г.снова от этого горе-покупателя частично получаем возврат товара, реализованного в 2018г..
Основное отличие в том, что Возврат от покупателя только для возвратов. Это простой и понятный документ.
А Корректировка реализации — это для всех случаев корректировок и возврат тоже можно отразить. Но на своем примере видите, сколько там аналитики и различных флагов. И как важно правильно заполнить и выбрать нужное.
Поэтому его рекомендуем для всех корректировок кроме возврата.
Что еще можно сделать для полного понимания. В копии базы сделайте приход в 2019 100 ед. на 240 000 в т.ч. НДС 20%. Бух учет прошлого года закрыт.:
— Возврат от покупателя в 2019 25 ед.
— Корректировка реализации в 2019 25 ед.
— Возврат от покупателя в 2020 25 ед.
— Корректировка реализации в 2020 25 ед.
И сравните проводки БУ и НУ. Это тоже ваш выбор, какой вариант на ваше проф суждение более подходящий. Раз такая регулярность с возвратами, то лучше уже один раз разобраться и дальше спокойно по своему варианту работать.
Благодарю.
Рады Вам помочь!