Здравствуйте.
Проконсультируйте, пожалуйста, по следующему вопросу. Контрагент 31.05.2026 прислал УПД со статусом «исправление» за 30.03.2026 и 30.04.2026 суммы к уменьшению. Как правильно заполнить декларацию по НДС за 2 квартал в 1С? Нужно ли подавать уточнённую декларацию на 1 квартал по НДС и по налогу на прибыль? Спасибо.
Комментарии закрыты.
База ответов по учёту в 1С
© ООО «ПРОФБУХ» 2011-2026 г.,
ОГРН 1117746700686
При использовании данного сайта, вы подтверждаете свое согласие на использование файлов cookie в соответствии с настоящим уведомлением в отношении данного типа файлов.
Если вы не согласны с тем, чтобы мы использовали данный тип файлов, то вы должны соответствующим образом установить настройки вашего браузера или не использовать сайт
Персональные данные опубликованы на сайте при наличии правовых оснований в соответствии с ч. 1 ст. 6 и ст. 10.1 152-ФЗ. Субъектами установлены запреты на обработку неограниченным кругом лиц опубликованных персональных данных.
Нажимая на кнопку «Зарегистрироваться», я подтверждаю принадлежность мне сообщенных при регистрации сведений, их достоверность, даю согласие на обработку моих персональных данных и подтверждаю ознакомление с политикой их обработки.
Отправляя форму Вы даёте согласие на обработку персональных данных, защищенных политикой конфиденциальности
Макс
ВКонтакте
Добрый день!
В БУ исправления вносятся в месяце обнаружения ошибки по соответствующим счетам БУ (п. 5 ПБУ 22/2010).
В НУ перерасчет налоговой базы производится в периоде совершения ошибки, доплачивается налог на прибыль, уплачиваются пени (абз. 2 п. 1 ст. 54 НК РФ). Подается уточненная декларация (п. 1 ст. 81 НК РФ).
В НДС, в доп.листе Книги покупок за период первичного СФ:
— первичный СФ аннулируется
— исправленный СФ регистрируется
— подается уточненная декларация по НДС.
Порядок исправления суммовых ошибок по НДС в 1С
В декларации за 2кв изменения по НДС не отражаются.
В программе на основании документа Поступления оформите документ Корректировка Поступления вид операции Исправление в первичных документах.
Завышены расходы по услугам поставщика текущего года в 1С