Исправление стоимости ОС в НУ в 1С

Индивидуальную консультацию запросил Юлия Б.

Ответственный за ответ: Привалова Юлия (★9.91/10)

Здравствуйте. 05.03.2024 при создании основного средства и принятии его к учету не была указана первоначальная стоимость в НУ. В БУ все верно, и амортизация списывается. Как в программе исправить стоимость в НУ и списать амортизацию с 05.03.24 для правильного дальнейшего отражения в НУ.

Метки консультации: —
Все комментарии (9)

  1. Здравствуйте!

    Уточните, почему стоит флаг Ручная корректировка?

    1. Создайте копию базы. Внесите исправления в копии базы в периоде ошибки (март 2025), чтобы проверить правильность начисления амортизации исходя из новой стоимости ОС.

    2.Через документ Операция введенная вручную
    — сформируйте проводки Дт 01 Кт 000 (только НУ), Дт 000 Кт 02 (только НУ) корректируем входящие остатки в НУ
    — создайте регистр сведение Расчет амортизации (Еще — Выбор регистра — вкладка Регистр сведений). Заполните по алгоритму как в статье Как исправить первоначальную стоимость ОС и начисленную амортизацию, если доп.расходы при приобретении ОС отражены позже принятия ОС к учету в 1С?

    3. Проверьте правильность внесения исправлений. Сформируйте ОСВ по сч.01, ОСВ по сч.02, справку-расчет амортизации (НУ), сравните с данными из копии базы.

  2. Что правили в проводке «Ручная корректировка не известно.
    При формировании проводок Дт 01 Кт 000 (только НУ), Дт 000 Кт 02 (только НУ) У меня не закрывается 08.03 НУ в ОСВ.
    При закрытии месяца стоимость амортизации в НУ первоначальная остается.

  3. Проводку Дт 01.01 Кт 000 исправьте на Дт 01.01 Кт 08.03 (сумма только НУ).
    Уточню по проводке Дт 000 Кт 02 (только НУ) — отразить сумму амортизации за 2024. Для решения вопроса по амортизации за 2025 уточните какой датой вносите корректировку? Открываете период с 01.01.25?

  4. Период не открываю. Корректировку вношу 01.07.25

  5. Начисление амортизации за 1полугодие 2025 + июль Документом Операции, введенные вручную:
    — Д Счет затрат К 02.01 — сумма только в НУ

    Уточните ПБУ 18 применяете?

  6. ПБУ 18 не применяем. Как вы описали я сделала. При закрытии месяца в регламентных операциях на вкладке расчет амортизации в графе стоимость амортизации НУ так и осталась 5010000 (первоначальная стоимость). Она не повлияет на учет?

  7. Вы делали копию базы как рекомендовала выше? Сравните регистры, все данные после исправление должны сходиться. Для проверки проведите закрытие месяца за август (по окончании отмените проведение).

    Пришлите скрин, какую именно вкладку имеете ввиду.

  8. Все сходится. Спасибо.
  9. Рада была помочь! Обращайтесь, пожалуйста.

Комментарии закрыты.

Похожие вопросы

  1. Какие данные заполнять при вводе остатков по договору лизинга в 1С Добрый день! Бухгалтерия предприятия, редакция 3.0 ПРОФ. Вносим остатки на 1 января 2025 года по договорам лизинга. Объект лизинга —…
  2. Как учесть по новым правилам объекты основных средств, балансовая стоимость который уже равна нулю, а первоначальная стоимость меньше справедливой стоимости Здравствуйте. 1С Бухгалтерия 3.0.106.40 УСН15%. Как учесть по новым правилам объекты основных средств, балансовая стоимость который уже равна нулю, а…
  3. Налог на имущество по газораспределительной системе, зарегистрированной в ЕГРН В феврале 2022 зарегистрирована сеть газопотребления в ЕГРН ( протяженностью 629 метров). Кадастровая стоимость не определена. Бухгалтерская стоимость системы включает…
  4. Включение суммы подотчета в стоимость материала как ТЗР в 1С Добрый день! Приобрели пылесос (стоимость до 100 тыс), определили на 10. За ним ездили в другой город, стоимость бензина (3…

Статьи по этой теме

  1. ФСБУ 6/2020 «Основные средства» — ликвидационная стоимость в 1С ФСБУ 6/2020 «Основные средства» с 2022 года обязывает устанавливать ликвидационную стоимость по объектам ОС. Расскажем, как определить ликвидационную стоимость, где…
  2. Как отразить стоимость ДМС в РСВ? Сотрудникам оформлены полисы добровольного медицинского страхования (ДМС). Стоимость ДМС не облагается НДФЛ и страховыми взносами. Нужно ли отражать стоимость ДМС…
  3. Как пересчитать балансовую стоимость ОС и что в нее включить по ФСБУ 6? Покажите практический пример пересчета балансовой стоимости для объектов типа: — здание 1960 г. постройки, ввод в эксплуатацию 1980 г., Первоначальная…
  4. Определение остаточной стоимости ОС для налога на имущество, если она содержит ликвидационное обязательство Налоговая база определяется, как среднегодовая стоимость имущества, если оно не облагается по кадастровой стоимости (п. 1 ст. 375 НК РФ).…