Подскажите как сверить расходы в ИП на ОСНО
Все комментарии (1)
Комментарии закрыты.
Отправляя форму Вы даёте согласие на обработку персональных данных, защищенных политикой конфиденциальности
Отправляя форму Вы даёте согласие на обработку персональных данных, защищенных политикой конфиденциальности
Приложение
Здравствуйте, Владимир!
Для целей налогового учёта у ИП на ОСНО, расходы признаются при одновременном соблюдении трёх условий:
— товары оплачены;
— товары получены ИП;
— товары используются в профессиональной деятельности ИП.
При отсутствии выполнения одного из условий, признания расходов и соответственно отражения в КУДиР, не будет.
Во вложении у вас вопрос по расшифровке показателей таблицы 6-1 строки 1 — Материальные расходы.
Предположим, что вы оплатили поставщику за товар в январе — 1 200 руб. в т.ч. НДС 200 руб.
В сентябре произошла поставка товара и накладная на эти товары так же сентябрём.
Приняли товар на учёт, закрыли месяц, проверяем КУДиР, в таблице 6-1 строке 1 появился расход в сумме 1 000 руб., доходы и расходы в КУДиР отражаются без НДС.
Так же сумма материальных расходов отразилась в графе 10 таблицы 7-1.
Проверить, что попало в КУДиР по этой строке, можем при формировании УО, шапка УО у вас сформирована верно.
Отчеты — Стандартные отчеты — Универсальный отчет.
Задаём период за который хотим увидеть данные, у нас в примере это 01.01.2023 — 30.09.2023 гг.
— Тип объекта — регистр накопления;
— Имя объекта ИП МПЗ;
— Имя таблицы — остатки и обороты.
Формируем отчёт, видим условия признания расходов соблюдены, присутствует документ поставки и оплаты.
Наглядно описанное выше, смотрите во вложении.
Вернёмся к началу, если одно из условий не соблюдено, например нет оплаты, расходов в УО и КУДиР не будет по этим позициям.
По остальным расходам, для анализа, можно так же сформировать УО:
Остатки и обороты:
— ИП Иные материальные расходы;
— ИП МПЗ;
— ИП МПЗ Отгруженные:
— ИП Обороты МПЗ;
— ИП Прочие расходы;
— ИП Расходы на оплату труда;
-ИП РБП.
Настройки можно сделать с детализацией по документам реализации и номенклатуре.
Как работать с универсальным отчетом можно посмотреть здесь:
Как работать с Универсальным отчетом в 1С .