Добрый день!
После формирования ГТД по импорту по оборотно-сальдовой ведомости по сч. 7609 повис остаток по кредиту на сумму взятого в зачет НДС. При оформлении ГТД были сформированы следующие проводки:
Дт 7609 — Кт 7609 — зачет аванса
Дт 0101 — Кт 7609 — таможенные сборы включены в стоимость товаров
Дт 1905 — Кт 7609 — НДС принимается к вычету
Пожалуйста, подскажите, в чем может быть ошибка при формировании ГТД? ОСВ по сч 7609 приложена.
Заранее благодарю за ответ!
Все комментарии (16)
Комментарии закрыты.
Здравствуйте!
Давайте начнем с того, что сверим алгоритм по статье. Прямо всею аналитику и документы.
Импорт товаров из дальнего зарубежья. Предоплата в валюте 50%
Уплата НДС на таможне при импорте из третьих стран
Как оформить книгу покупок при импорте из дальнего зарубежья 2019
Перепроведем их перезаполним. И еще раз проверим, если проблема не уйдет, то нужны скрины самих документов Списание с р/с в адрес ФТС + проводки. ГТД по импорту, все вкладки и проводки.
Мария, спасибо за ответ!
Прошлась пошагово по статьям. Вроде все верно. Посмотрите, пожалуйста, во вложениях скриншоты операций и проводок к ним:
— оплата таможенного депозита
-поступления основных средств по накладной поставщика
-оформление ГТД
Спасибо за уточнение.
Посмотрите, пожалуйста, документ ГТД по импорт. Вкладка Главное. Ссылка Расчеты.
Там стоит по зачет аванса по документам. Проверьте, все ли так и нужно ли это.
Да, все верно, зачет аванс по документу «списание с расчетного счета»
Тогда у вас все, как в этой настройке.
Из списания «закрыли» 3 039 035,21. Осталось там 10 964,79.
В этой ГТД таможенный сбор 3 039 035.21 — это так и есть, такая сумма?
Если сумма ТС верная и надо списание полностью закрыть, то значит сумму надо увеличить 3 039 035,21 + 10 964,79 = 3 050 000.
Да, сумма таможенного сбора верная. Но я не понимаю, почему по ОСВ по кредиту сч. 7609 повис остаток на сумму 3 005 570,42?
Это итого по расчетам с ФТС: 3 016 535,21 (долг по ГТД) — 10 964,79 (переплата) = 3 005 570,42 (должны ФТС).
Возможно, я неправильно что-то понимаю, но ФТС ничего не должны. Был внесен авансовый платеж 3 050 000 руб. По этому же документу «списание с расчетного счета» прошёл зачет аванса суммы по ГТД 3 039 035,21. Поэтому по ОСВ по дебету сч. 7609 остаток с авансового платежа 10 964,79. На данный момент таможне ничего не должны…
Так у вас начислено по этой ГТД 3 039 035,21 таможенный сбор (точно такая большая сумма?, о чем ранее спрашивала как раз — см. вкладка Главное) + НДС 3 016 535,21 = 6 055 570,42. Может сбор все-таки меньше должен быть в поле Таможенный сбор на вкладке Главное? Что в самой декларации указано, какая сумма таможенного сбора.
На всякий случай, прикрепляю карточку сч 7609. Там меня смущает последняя операция по ГТД. НДС, который мы приняли к вычету в 4 квартале 2019г. Посмотрите, пожалуйста.
Меня пока таможенный сбор смущает :).
Может примерно так по ТД и выписке банка?
3 050 000 оплата
3 016 535,21 НДС
33 464, 79 таможенный сбор
Я, кажется, вас поняла. 3 016 535,21 НДС, таможенная пошлина 25 000. Итого 3 039 035,21
На Главной странице ГТД. какая сумма должна быть?
Надо посмотреть таможенную декларацию и какие там суммы.
Главное — Таможенный сбор = сумма сбора, она небольшая, как правило.
Здесь 25 000.
То, что по ссылке про зачет — можно и не ставить по документу, у вас же один документ.
Разделы ГТД — таможенная стоимость из ДТ и по ставке 20% рассчитается НДС 3 016 535,21. Свериться с первичкой, но вроде как это верно.
Тогда у нас по расчетам с таможней так 3 050 000 оплата — 3 016 535,21 НДС — 25 000 ТС = 8 464,79 переплата еще останется по Д 76.
А сейчас просто сумасшедшая стоимость сложилась у ОС т.к. ложный сбор «упал» в Д 08 и потом на 01 счет.
Надо все перепровести, перезаполнить далее и перезакрыть по цепочке.
Спасибо огромное! Я разобралась!
Отлично. Тогда документы по ОС еще проверить. И 01, 02 счета.