Организация применяет ПБУ 18/02. Учет ведется балансовым методом с отражением постоянных и временных разниц. Делали списание ОС в малоценное имущество, которое продолжает амортизироваться в НУ, документов операция введена в ручную. Не понятно, как в этой операции отразить ВР и ПР?
Главная страница » Индивидуальные консультации » Вопросы 1С Бухгалтерия » ФСБУ 5
Все комментарии (5)
Комментарии закрыты.
Похожие вопросы
- Создание обычной и типовой операции в 1С Пример создания и использования операций из раздела «Операции, введенные вручную»: - операции; - сторно операции; - типовые операции.
- Как распределить общехозяйственный НДС, если есть облагаемые, не облагаемые и операции, облагаемые по 0% ставке в 1С Предприятие осуществляет облагаемые, не облагаемые операции (ОКР) и операции, облагаемые по 0% ставке. Есть входящий общехозяйственный НДС, который подлежит распределению,…
- Начисление резерва по сомнительным долгам операцией вручную в 1С Добрый день! Скажите как верно провести проводку операцией введенной в ручную по начислению резерва по сомнительным долгам. Учет ПБУ 18…
- Операция Восстановление НДС по объектам недвижимости в декабре в 1С В Перечне регламентных операций по НДС 4 кв.23 Возникла Операция Восстановление НДС по объектам недвижимости. В 3 кв. произошла реорганизация…
Статьи по этой теме
- Документ Операция, введенная вручную в 1С Документ Операция, введенная вручную предназначен для: отражения проводок в бухгалтерском регистре, регистрах накопления и сведения, если в 1С нет типового…
- Документ Типовая операция в 1С Документ Типовая операция — незаслуженно обделенный вниманием инструмент в программе 1С Бухгалтерия 8.3. Многие пользователи попросту не знают о его…
- Как по проводке узнать, каким документом оформить хозяйственную операцию Ввод хозоперации по проводке Для отражения хозяйственных операций в 1С предназначены: свой типовой документ в т.ч. Операция, введенная вручную или…
- Порядок исправления ошибок в 1С В этой публикации дается схема исправлений ошибок в программе 1С с использованием штатных документов и документа Операция, введенная вручную .…
Здравствуйте
Приведите, пожалуйста, скрин Операции — как заполнена табличная часть.
Сделали так. Смущает «краснота»
Еще смущается такой момент: проводке Д 84 К 01.09 временная разница только в Кт. Обычно должны отражаться и в Дт и в Кт.
Добрый день, Максим! По приведенной операции и Анализу субконто проблем не увидела. Краснота не должна смущать. У вас в НУ налоговая стоимость ОС равна 52 128,24 руб. Балансовая стоимость равна нулю. То есть разница составляет 52 128,24. В ситуации, когда БУ<НУ по активу - это ВВР, признается ОНА. Проверьте, пожалуйста по справке-расчету Отложенный налог на прибыль за январь 2022 по данному объекту учитывается ОНА в сумме 10 425,65 (52 128,24х20%)? Если так, то все нормально. В операции по списанию с учета основных средств в БУ шкафа Сумма НУ только по Кт также объяснима. 84 счет не имеет настроек налогового учета, так как не влияет на налог на прибыль. Подробнее про определение типа временной разницы можно посмотреть здесь: Временные разницы (ВР) .
Спасибо!