Факторинг

Вопрос задал Александра Ч. (Ярославль)

Ответственный за ответ: Медянкина Галина (★9.83/10)

Как правильно отразить операцию по оплату комиссионного вознаграждения за услуги факторинга.
И еще такая ситуация. По условия договора факторинговая компания платит нам сначала 80% дебиторской задолженности, после поступления задолженности от дебитора доплачивает 20%. В 4 квартале 2023 была передана задолженность, которая в 1 квартале 2024 изменилась в связи выставлением УКД. У нас образовалась задолженность перед факторинговой компанией. Факторинговая компания удержала эту сумму задолженности и комиссионное вознаграждение и перевела нам сумму с учетом разницы. Как правильно отразить эти операции?

Все комментарии (9)

  1. Здравствуйте, Александра!

    Отражение операций факторинга, рассмотрено в материале:
    Факторинг в 1С 8.3 Бухгалтерия — как отразить

    По списанию за комиссионные услуги факторинга, не совсем поняла, вознаграждение вы платите отдельно,фактор не удерживает его из сумм, которые перечисляет вам?

    Если удерживает, отражаете в программе, как поступление услуг, в материале выше пункт Поступление услуг факторинга.

    По второму вопросу, создайте корректировку передачи задолженности на факторинг, алгоритм, смотрите, пожалуйста, во вложении обсуждения:
    Корректировки реализаций при факторинге

  2. В материале я не нашла ответы на свои вопросы, поэтому задала вопрос. Да, компания отдельно платит вознаграждение. Как правильно отражать операции по списанию денежных средств?

  3. На скрине, который прикрепили к вопросу, у вас отражено списание с р/сч вознаграждения факторинговой компании, всё оформлено верно.
    Проводка, которая формируется в результате списания — Дт 76.13 (Факторинговая компания) — Кт 51.

    1
  4. Добрый день. Я не смогла до конца разобраться с моей ситуацией, нужна ваша помощь.

  5. Для того, что бы сложилась полная картина, прикрепите, пожалуйста, скрин корректировки реализации, что корректируете и в какую сторону.
    Если в меньшую сторону корректируете реализацию, в документе передача задолженности на факторинг, не вижу сторнирующих записей (показателей с минусом) Дт 76.13 — Кт 91.01, Дт 91.02 — Кт 62.01 на сумму разницы по корректировке.

  6. Если верно поняла информацию из вашего скрина, то у вас корректировка реализации в сторону уменьшения.
    Суммы корректировки, в движении документа Передача задолженности на факторинг, нужно указать с минусом, включив ручную корректировку движения документа. Автоматическое заполнение этого документа, при корректировке реализации, не реализовано.
    Алгоритм действий, в связи с этим смотрите во вложении, на примере обсуждения Корректировки реализаций при факторинге

    1. передали на факторинг по документу 1 от 28.12.23 — 75 525 904 руб., финансирование поступило в размере 80% по УПД 1953, 1954, 1955, по документу № 3 от 11.01.2024 — 25 209 153,79 по УПД 41, 42 финансирование поступило 80%. УПД 1953, 1954, 1955, 41, 42 скорректировали в меньшую сторону, УКД провели 31.03.2024. В результате корректировки реализации у нашей компании образовалась задолженность перед факторинговой компанией по финансированию 80%. Задолженность провели зачетом по УПД 1898, которая ранее была передана на факторинг и удержали комиссию из УПД 1898.

  7. Из ваших таблиц не совсем понятен ваш алгоритм, как вы всё отражаете в программе.

    Давайте сначала, как должно быть.

    Провели у себя реализацию, передали её на факторинг.
    Поступило финансирование от факторинговой компании — 80%.
    Вы у себя решили сделать корректировку реализации в сторону уменьшения, сделали.
    Далее, корректируете передачу на факторинг, в движении документа передачи, формируете проводки с минусом на разницу по уменьшению реализации (не видела у вас этих проводок в программе).
    Перед факторинговой компанией возникает задолженность на эту разницу и комиссию за услуги факторинга.

    Далее, пишите — «Задолженность провели зачетом по УПД 1898, которая ранее была передана на факторинг и удержали комиссию из УПД 1898.»

    Каким документом проводили зачёт, Корректировкой долга или по другому.
    Документ Корректировка долга в 1С

Комментарии закрыты.