Документы прошлого периода получены в текущем в 1С

Вопрос задал: Татьяна В.

Ответственный за ответ: Мария Демашева (★9.75/10)

Добрый день. Акт+с/ф от 31,12,20 получены в феврале21. в каком периоде будет правильно отразить расходы и ндс в текущем или в 31,12,20?

Помогла статья?

Получите еще секретный бонус и полный доступ к справочной системе БухЭксперт8 на 14 дней бесплатно

Пароль будет выслан на указанный email

Все комментарии (5)

  1. Здравствуйте!

    Оптимально отразить в 2020, чтобы учесть в бух учете и для налога на прибыль. Это пока отчетность не сдана. По этой причине не надо спешить с ее сдачей т.к. такие опоздавшие документы часто получаем в начале года. А вносить правки в закрытый период намного труднее.

    По НДС декларация уже сдана. Но мы можем вычет НДС переносить на 3 года по ряду покупок.

    Поэтому снимаем флаг про вычет НДС в счете-фактуре и вычет будет через документ Формирование записей книги покупок уже по 1 кв 2021.

    Перенос вычета по НДС на 3 года

    .

  2. Добрый день. спасибо. получается документ «поступление услуг» я датирую 31,12,20. А с/ф регистрирую датой получения фев21? или в графе «получен» оставляю 31,12,20 и галку «отразить»снимаю?

    1. Все документы можно отразить датой 31.12.2020.
      Просто с СФ снять флаг про вычет.
      В данном случае нет причин для такого сложного отражения с разными датами в 1С.
      Вычет перенести имеете право. Для БУ и НУ отразите расход в том периоде, когда должны.

      Зарегистрировать СФ датой получения (февраль 2021) и указать № и дата из самого СФ можно, если это нужно для каких-то целей. Например, какая-то спорная ситуация с контрагентом и надо зафиксировать опоздание документов. Если таких причин нет, то усложнять не вижу смысла.

Добавить комментарий