Бухгалтерия предприятия, редакция 3.0 (3.0.150.29), ОСН.
Добрый день. Нам нужно отчитываться в некоммерческий фонд по льготным займам, участники СЭЗ. Просят Баланс и Отчет о фин. результатах. Мы новое предприятие, прибыли нет, есть только расходы. В декларации по прибыли налоговая база с минусом. Хотим сдать Декларацию без минуса. Как правильно убрать расходы с Декларации и при этом было отражено финансовое состояние предприятия в Балансе и Отчете о фин. результате? Возможно ли просто затраты апреля, мая, июня перенести на 01.07.2024?
Здравствуйте, Ольга!
Расходы, которые не хотите показывать в декларации отнесите на счёт 91.02 с пометкой «Прочие доходы и расходы, не учитываемые для целей налогового учёта».
Пример настройки расходов во вложении.
01/07 сделайте сторно этих документов и отнесите на статью затрат учитываемую в НУ.
НДС к вычету по таким расходам, пока они не принимаемые в НУ, не принимайте Что делать с НДС по расходам, не принимаемым в налоговом учете в 1С?
Предложенный вами вариант будет правильнее для баланса и отчета о фин. результатах?
Во вложении файл, как я поняла, нужно сделать. Верно ли я сделала?
И прям в сторно отнести на счет 26?
На бухгалтерский учёт такое отражение не повлияет, в декларации по прибыли не будет убытка.
В прикреплённом файле всё верно.
На 26 счёт отнесите всё в операции сторно.
Ясно. Слишком много операций будет. Но другого правильного варианта нет?
Другого нет, если только очистите показатели в декларации по прибыли вручную.
Хорошо. Провела одно из поступлений, как описано выше. Но у меня на сч. 91.02 нет этих затрат. И месяц закрыла, все равно нет.
Вы не увидите эту сумму на 91.02, т.к. в НУ она не учитывается, а в БУ показатели на 26 счёте, вот там и видна разница.
Ок.
Во вложении Операция сторно. Правильно ли создала операцию сторно? и может нужно удалить вторую строчку, чтоб не было четвертой?
Да вторую и четвёртую строчки можно удалить, перенос аванса с 60.02 на 60.01 проводки не меняются.
Ок.
Перенесла все услуги (они были без НДС) на 91.02. Но все равно декларация к убытку из-за себестоимости реализованных товаров, зарплаты, страховых взносов, амортизации. Что делать, чтобы убрать эти затраты?
И комиссию банка, как не брать в НУ, но при этом, чтоб попали в БУ?
Много корректировок, может проще декларацию вручную заполнить, где не покажите эти убытки, а то получается сейчас всё на не принимаемые отправляете, потом восстанавливаете в затратах.
Если всё таки решите идти таким путём, сторнируйте все документы и уберите показатели по НУ оставив только БУ.
Потом придётся сторнировать операцию сторно и опять всё показывать в НУ.
Да, приняли решение вручную заполнять.
Отлично, самый оптимальный вариант в вашей ситуации🙂
Ждём с новыми вопросами.