Здравствуйте, нами был заключен договор на поставку оборудования. По договору в стоимость оборудования так же включен его монтаж. Фактически оборудование со склада у нас отгружено в 1 квартале 2021 года. Покупателю выставлен УПД. Но монтаж данного оборудования закончился только в 4-м квартале 2021 года. При этом УПД мы аннулировали, т.к. он не был подписан покупателем. Как правильно определить дату выставления УПД?
Комментарии закрыты.
База ответов по учёту в 1С
© ООО «ПРОФБУХ» 2011-2025 г.,
ОГРН 1117746700686
При использовании данного сайта, вы подтверждаете свое согласие на использование файлов cookie в соответствии с настоящим уведомлением в отношении данного типа файлов.
Если вы не согласны с тем, чтобы мы использовали данный тип файлов, то вы должны соответствующим образом установить настройки вашего браузера или не использовать сайт
Нажимая на кнопку «Зарегистрироваться», я подтверждаю принадлежность мне сообщенных при регистрации сведений, их достоверность, даю согласие на обработку моих персональных данных и подтверждаю ознакомление с политикой их обработки.
Отправляя форму Вы даёте согласие на обработку персональных данных, защищенных политикой конфиденциальности
Добрый день!
Уточните, пожалуйста, реализация в отчетности за первый квартал отражалась?
нет
1. Если не выставили УПД и не отразили в отчетности в 1 квартале, то с согласия покупателя операцию (реализацию) можно оформить в 4 квартале.
2. Если рассматривать ситуацию, то налоговая база по налогу на прибыль и НДС возникли в первом квартале, в том числе, в налоговую базу включается доход от оказания услуг по монтажу оборудования, т. к. монтаж включен в стоимость.
Письмо Минфина от 11 марта 2013 г N03-07-11/7135