Дата и номер корректировочного поступления некорректно отражаются в НД по НДС в столбце 100;110

4. или в системе оператора саму загруженную декларацию исправить?
   только в строке 100;110 указывать номер и дату или нет?
   логично наверное не указывать, поскольку это было поступление, но это противоречит заполнению раздела 9 и может прилететь опять требование….
   уточните, на скрине верно заполнила столбцы?

5. Добрый день!

   Если проводили корректировку по согласованию сторон и на уменьшение, то в Книге продаж должен быть код вида операции 18. В скрине вижу код 01.
   Пришлите, пожалуйста, документ «Корректировка поступления», расшифровку по Дт Кт и скрин книги продаж, все графы по данному исправлению.

   Экспресс-проверка говорит о том, что был скорректирован счет 90, 91, и сумма не идет с регистром НДС продажи.
   Регистр НДС предъявленный в 1С
   Нужно перепроверить, как отразилась корректировка, возможно, неверно попала в регистр.

6. выше все скрины высылала, дублирую

7. Если поставщик дает документы в следующем квартале и предоставляет корректировку по соглашению сторон, то она проходит уже в 4 квартале.

   НДС должен был быть отражен в 4 квартале и в основной книге продаж с кодом 18, а не в дополнительном листе 3 квартала с кодом 01.
   Сумма по счету 90.01 тоже нужно было оставить от 31.12.2024 г.

   Сдавали корректировку НДС за 3 квартал? Счет-фактуру тоже корректировали, чтобы она попала в дополнительный лист?
   Или это другая корректировка и счет-фактура есть в книге продаж 4 квартала?

   Сейчас идет расхождение по счету 90, прибыль скорректировали в 3 квартале, а НДС в 4.
   Все говорит о том, что корректировка счет-фактуры прошла в 4 квартале.

   Посмотрите счет-фактура за 4 квартал есть в декларации?

8. Исправляли Поступление по нашему материалу.
   Какой вариант 2 или 3 использовали.
   Завышены расходы по услугам поставщика текущего года в 1С

   Возможно не верно легли корректировки по документам, нужно проследить всю цепочку исправлений.
   Дополнительных корректировок не проводили, отражение начисления НДС?

9. Ваши же коллеги мне указали, что все корректировки необходимо делать в квартале когда была совершена ошибка

10. первый вариант с исправлением даты в проводках

11. делала отражение начисления НДС

12. Спасибо за уточнение.
    Поняла ситуацию, исправляли прошлый период, так как приняли в расходы сумму по услугам в большем размере.

    Протестирую данную корректировку в своей программе.
    Вернусь с ответом чуть позже.

13. Уточните, пожалуйста, в организации раздельный учет НДС?

14. да, в 2024г раздельный, но фактически его не было, в УП в 1С стояла галка раздельный учет

15. уточните, как в ручную заполнить корректно дату и номер сч-ф?

16. Добрый день!

    Вручную откорректировать дату и номер не получится, счет-фактура неверно отражена в Доп. листе за 3 кв.

    При моделировании ситуации в тестовой базе получается следующий результат.
    Так как в программе провели сначала корректировку поступления, а потом еще сделали отражение НДС, то счет-фактура должна попасть один раз в Декларацию 3 кв. в Доп. лист с КВО 01.
    Второй раз в 4 кв. просто в Книгу продаж с КВО 18.

    Посмотрите, пожалуйста, Книгу продаж 4 квартала, должен быть еще раз отражен корректировочный счет-фактура.

17. Да, все верно корректировка попала в 4 кв в книгу продаж.

    В декларации за 4 кв ее нет, т.к. НД по НДС за 3 кв подавали позже чем за 4 кв.

    Какие мои следующие действия?

18. Правильное отражение документа «Корректировка поступления» в части НДС будет в 4 кв. 2024 г.
    То, что откорректировали прибыль в 3 квартале, всё верно.

    Сейчас нужно через «Операция, введенная вручную» — «Сторно» — «Отражение начисления НДС» отсторнировать документ.
    Сдаем уточненную декларацию НДС за 3 кв. 2024 г.
    В Доп. листе Книги продаж будет неверная запись «Отражение НДС сторно».

    Далее нужно, чтобы корректировка появилась в Декларации за 4 кв.
    Если корректировка изначально не отразилась в основном листе Книги продаж, то сейчас нужно будет отразить запись также в Доп. листе Книги продаж уже 4 кв. 2024 г.
    На вкладке «ДтКт» в «Корректировке поступления» вкладка — «НДС Продажи» — отмечаем «Запись доп. листа» — «ДА»; «Корректируемый период» — 31.12.2024 г.

19. Но у меня же корректировка на увеличение, я обязана отразить уменьшение вычета в том кв в котором это произошло, т.е. в 3м 2024

20. Корректировка «По согласованию сторон» по НДС отражается в том квартале, когда поставщик предоставил документы — корректировочный счет-фактуру. КВО 18, и отражаем только сумму на увеличение в Книге продаж.

    Если бы исправляли собственную ошибку — вид операции «Исправление в первичных документах», то должны были бы отразить корректировку в период возникновения, в 3 кв. 2024 г.
    Но тут тогда должно быть две записи: одна сторно — полностью сторнируем неверный счет-фактуру, и вторая запись правильная. КВО 01.
    Корректировка поступления в 1С 8.3

    А вот с налогом на прибыль другая ситуация.
    Если занижения налога не произошло в прошлом квартале, то корректировку также могли отразить в 4 кв. (Корректировка на увеличение цены).
    Если произошло занижение налогооблагаемой базы — корректируем в 3 кв. (Корректировка на уменьшение суммы).

21. У нас и попала эта корректировка в 4 квартал.

    При сторнировании отражения, сторно в 3 кв 2024 г не отражается.

    Только если удалить эту операцию.

22. Приложение

    Если счет-фактура верно отразилась в 4 квартале в Книге продаж, то это хорошо.

    Чтобы сторно отразилось в Доп. листе Книги продаж 3 кв., нужно на вкладке НДС продажи отметить «Запись доп. листа» — «ДА»; «Корректируемый период» — 30.09.2024 г.

23. Благодарю.
24. Рада была помочь! Обращайтесь, пожалуйста.

Комментарии закрыты.