Учет овердрафта

Вопрос задал Ажнелика Ч. (норильск)

Ответственный за ответ: Босых Татьяна (★9.56/10)

Добрый день! Организация открыла овердрафт к расчетному счету, как правильно оформить это в 1С? При снятии денег с овердрафтного счета, они сначала поступают на расчетный счет в той сумме которой не хватает по платежному поручению, а затем списываются поставщику п/п. Спасибо.

Все комментарии (1)

  1. Добрый день.
    При оформлении Овердрафтному кредита используются счета:
    – Дт. 76.09 Кт. 51 комиссия банка за открытие овердрафта. Документ “Списание с расчетного счета”
    – Дт. 91.02 Кт. 76.09 в расходы включена комиссия банка. Документ “Операции, введенные вручную”
    – Дт. 51 Кт. 66.01 овердрафт перечислен на расчетный счет. Документ “Поступление на расчетный счет”
    – Дт. 91.02 Кт. 66.02 – отражены проценты за пользование овердрафтом. Документ “Операции, введенные вручную”
    – Дт. 66.01 Кт. 51 – перечислена сумма долга по овердрафу. Документ “Списание с расчетного счета”
    – Дт. 66.02 Кт. 51 – перечислены проценты по овердрафу. Документ “Списание с расчетного счета”

Комментарии закрыты.