Надо ли отражать сальдо на ЕНС по авансовым платежам по прибыли за 1 квартал 2023, уплаченным в 2022 в 1С

Индивидуальную консультацию запросил Наталья О. на странице Декларация по налогу на прибыль за 2022 в 1С (архив)

Ответственный за ответ: Бачурина Оксана (★9.83/10)

ОСНО ПРОФ 3.0 (3.0.130.22). За 9 мес 2022 начислены авансы по прибыли (АВ) на 1 кв. 2023, которые мы уплатили отдельными платежками, не дожидаясь сроков уплаты еще в декабре 2022 и ФБ и РБ. В задачах организации нет Задачи по отражению АВ со сроком уплаты 28.01, 28.02,28.03.2023 ( может потому что мы их раньше срока уплатили). Нужно ли их вообще отражать на ЕНС? Если нужно- то заполнять вручную? За 2022г декларация по НП к уменьшению, т.е. налога к уплате не будет, как быть в этом случае, надо ли сделать какие-то операции по ЕНС? По итогу 2022 года по НП будет переплата, т.е. эту сумму (сальдо по Дт 68.4.1), нужно перенести в Дт 68/90 в разрезе бюджетов? Личный кабинет по ЕНС все еще не работает, нет информации по сальдо.

Метки вопроса: —
Все комментарии (3)

  1. Добрый день.
    Если из списка задач проводили оплату, может из-за этого не отображаться задача в списке.
    Попробуйте выполнить обновление Списка задач через регламентную операцию Обновление задач бухгалтера.
    Обновление списка задач бухгалтера в 1С

    При формировании сальдо по ЕНС на 01.01.23 отражали переплату?
    Начало работы с ЕНП и ввод остатка по ЕНС в 1С
    Как я понимаю, переплаты у вас нет. У вас просто оплата авансов до срока.

    Для авансов по прибыли порядок такой
    При ежемесячных авансах по налогу на прибыль, они начисляются в Операции по ЕНС.
    Проводка Д 68.04.1 К 68.90, потом оплата Д 68.90 К 51.
    И далее будут учтены уже в начислениях общих по результату квартала с учетом всех начислений в Закрытии месяца за каждый месяц Д 99 К 68.04.1.
    Подробнее:
    Декларация по налогу на прибыль за 2022 в 1С (27.03.23)
    Операции по ЕНС в 1С
    Подавать ли Уведомление по налогу прибыль перед уплатой аванса за месяц в 1С
    .

    1. оплату из списка задач не проводили, т.к. это был еще декабрь 2022, оплата проведена выпиской банка 30.12.22. Ввод остатков не делала, т.к. декларацию по прибыли еще не сдавали, только сформировали для понимания результата. Наверно нам не следует делать операцию по начислению авансов за 1кв.2023г, т.к. проводки Д68.90 К51 у меня не будет, оплата ведь в декабре 22г прошла, или я не права?

      1. Да, думаю вы правы.
        Документ Операция по ЕНС формирует в программе проводку по переносу начисления по конкретному налогу на ЕНС и запись в регистр Расчеты по налогам на едином налоговом счете с видом Приход (Расход будет сформирован при зачете ЕНП). В нашем случае Дт 68.04.1 Кт 68.90
        Декларация по налогу на прибыль за 2022 в 1С (27.03.23)
        Декларация по налогу на прибыль за 2022 в 1С
        Но если платежку оформляли в 2022, у вас получается по Дт 68.04.1 сумма уже отражена. И если в данном случае оформить Операцию по ЕНС, данные задублируются в программе.
        Можете подождать, когда в полной мере заработает интерфейс ЕНС на сайте ФНС. Свериться со своим учетом и тогда перенести данные на 68.90 если будет необходимо.

Комментарии закрыты.

Похожие вопросы

  1. Можно ли учесть переплату по страховым взносам за 2 квартал 2022 за декабрь 2022 Нашей организации по закону полагалась отсрочка по уплате страховых взносов за апрель-июнь 2022г. Мы ей не воспользовались и уплатили взносы…
  2. УСН, заявление о зачете в счет предстоящей обязанности в 1С Добрый день! В течении 2022 года платили 1% за 2022 год, сейчас еще немного осталось доплатить. По сроку уплаты 01.07.2023…
  3. Не списали в 2022 году сальдо по налогам старше 3 лет в 1С Добрый день. Неверно перенесены остатки по ЕНС 01.01.2023 с использованием Помощника. Переплата по 69.01 и 68.02 была списана налоговой и…
  4. Как отразится оплата страховых взносов в 2022, если есть отсрочка по Постановлению № 776 при ЕНП с 2023 года Добрый день, подскажите пожалуйста, запросила акт сверки с ИФНС по налогам. В нем расчет по страховым взносам за 2 квартал…

Статьи по этой теме

  1. Как проверить расхождения в сальдо ЕНС на конкретную дату в ЛК ЮЛ и 1С? Как найти расхождения в сальдо ЕНС на конкретный период в 1С и ЛК ИФНС? В программе в Режиме сверки проверить…
  2. На сайте ФНС можно уплатить фиксированные взносы без зачета и авансы без уведомлений, если нет УКЭП Источник: сообщение ФНС Информация для: компаний и ИП В сервис «Уплата налогов и пошлин» добавили две новые жизненные ситуации: «Уплата…
  3. ТОП-6 вопросов по сверке ЕНС Ошибочная сумма в Зарезервировано В ЛК ЮЛ видим, что в блоке Зарезервировано указана ошибочная сумма. По нашим данным такого не…
  4. Когда можно воспользоваться положительным сальдо на ЕНС при налоге к уменьшению? За 2023 налог на прибыль получился к уменьшению. Как это отразится на ЕНС в 1С:Бухгалтерия? Что сделать, чтобы сумму переплаты…