Добрый день.
ИП (ОСНО) арендует офис у физ. лица (не является сотрудником). Договор аренды подписан 01.02.2023 г. – срок действия 11 месяцев. Стоимость договора 10 000,0 р.
Вопрос.
Какими документами в программе 1С Бухгалтерия 8.3.0 (ПРОФ) нужно оформить начисление сумм ежемесячных арендных платежей, чтобы в налоговых отчетах отразились начисленные и уплаченные НДФЛ и взносы?
Обсуждение (1)
Комментарии закрыты
Здравствуйте, Ирина!
Офис учитывайте на 001 счёте.
ФСБУ 25 в отношении данного договора, применять не нужно.
Аренду и удержание НДФЛ проводите через операции вручную.
Проводки:
Дт 26(20,44) Кт 76.10 – на сумму арендной платы
Дт 76.10 Кт 68. 01 -на сумму НДФЛ.
Для отражения НДФЛ, используете документ Операция учёта НДФЛ
Операция учета НДФЛ в 1С 8.3: как заполнить
Для страховых взносов, используем документ Операция учёта взносов
Документ Операция учета взносов
Будет полезен материал:
Расчет по страховым взносам (РСВ) с 2023 года .