Здравствуйте. Бухгалтерия предприятия (базовая), редакция 3.0 (3.0.68.66)
Организация арендует у сотрудника организации имущество (компьютер. принтер и т.д.). Стоимость аренды 15000,00 ежемесячно. Как оформить данную операцию в 1С 8.3?
Все комментарии (6)
Комментарии закрыты.
Добрый день, Марина.
Арендную плату начисляйте последним числом месяца. Например, аренда за январь начисляется 31.01.2019 г., значит и исчислять НДФЛ надо 31.01.2019. А вот удержан будет НДФЛ в день выплаты.
Арендную плату отражайте – Операции, введенные вручную – Делаете проводку:
Дт 20(26,44) Кт 76.10 на сумму арендной платы,
Дт 76.10 Кт 68. 01 -на сумму НДФЛ.
Затем отражаете НДФЛ – Зарплата и кадры – Все документы по НДФЛ – Операция учета НДФЛ.
Вкладка Доходы – заполняете Дата получения дохода – Код – 1400 -Сумма дохода – арендная плата.
Вкладка Исчислено по 13% (30%) кроме дивид.– заполняете Дата получения дохода и Сумма НДФЛ.
Вкладка Удержано по всем ставкам – заполняете Дата получения дохода и Сумма НДФЛ и Срок перечисления.
Вкладка Перечислено по всем вкладка – заполняется Месяц налогового периода, Ставка, Сумма, Реквизиты платежного поручения.
Это нужно делать ежемесячно.
Спасибо. Верно ли я понимаю, что актов поступления услуг оформлять с сотрудником не нужно, и проводить их в 1С также не нужно?
Спасибо.
Верно ли я поняла, что никакого акта о выполненных услугах заполнять с сотрудником не нужно и в 1с он не проводится?
Добрый день, Марина.
Да, все верно акты оформлять не надо. У вас должен быть договор аренды. На основании договора вы делаете начисления и выплату сотруднику.
Спасибо