Корректировка ошибочной амортизации основных средств стоимостью 100 тыс.руб. в НУ в 1С

1. Здравствуйте!

   Если правильно понимаю, то в НУ списывалось до декабря через амортизацию с использованием 02 счета, а должно было сразу списаться с 01 на счет затрат при принятии к учету.

   Сейчас можно внести документ Изменение параметров амортизации ОС (ОС и НМА – Амортизация ОС — Параметры амортизации ОС — Создать — Изменение элементов амортизации ОС).
   В строке «Отразить в» выбираете «Налоговом учете»
   Срок полезного использования после изменения устанавливаете = 1 мес.
   Провести документ надо 30.11.2023, чтобы амортизация последний раз рассчиталась в декабре, на ноябрь это не должно повлиять.

   Но в начале все сделайте на копии базы.
   Как сделать копию базы 1С 8.3
   Если результат устроит повторите в текущей.

   И так как это не ОС для НУ, то по НУ его необходимо списать с 01 и 02 счета.
   После закрытия месяца в декабре, на 02 счете сформируется полная сумма списания ОС = 100 000 руб.
   Документов Операция, введенная вручную закройте счета 01 и 02 в НУ.
   Дт 02 Кт 01 Сумма НУ Дт 100 000 Сумма НУ Кт 100 000
   Значение в столбце Сумма не заполняете.

2. Добрый день!
   а какие регистры необходимо поправить при сторнировке 01 и 02 счета??

3. Регистры править не надо, ОС будет считаться полностью самортизированным в НУ.

4. У нас данные ОС были приняты на учет в обособленном подразделении и доля прибыли ушла на это подразделение. После сторнировки 01 и 02 счетов доля не вернулась в основное подразделение. В каком регистре это можно откорректировать?

5. В вашем случае такой вариант корректировки не подойдет.

   Расчет доли прибыли по остаточной стоимости ОС затрагивает весь период (с начала год по текущий (расчетный) месяц), поэтому если возможности открыть период для исправления ошибки нет, то исправить можно не долю, а саму сумму рассчитанного налога — вручную.

   Можно создать копию базы, после проведения всех документов за 2023 год — открыть октябрь 2023 для редактирования — убрать галочку Начислять амортизацию в налоговом учете — перепровести закрытие месяца за 4 квартал 2023.
   Сравнить результат с текущей базой и внести корректировки.

Комментарии закрыты.