Добрый день, коллеги! Работаем в Бухгалтерия предприятия, редакция 3.0 (3.0.64.48). При формировании 6-НДФЛ за 9 месяцев в строку 020 раздела 1 не попадает сумма исчисленного налога по документу «Отпуск» по одному сотруднику. Выдача наличных зарегистрирована 01.10.18 года, как и ранее по аналогичным начислениям. Дата начисления отпуска сентябрьская, должен же этот документ попадать в первый раздел. Во 2-й не должен уже- это понятно. Если меняю дату выдачи наличных на 30.09, то все ок, но тогда идут расхождения по кассе. По регистру «расчеты налогоплательщиков с бюджетом по НДФЛ указана дата 01.10.18. Хотя ранее, в августе, например, в аналогичной ситуации дата получения дохода указывалась конец месяца, а не дата выдачи (скрины прилагаю). Подскажите, пожалуйста, как это побороть?
Все комментарии (3)
Комментарии закрыты.
Приложение
Добрый день, Наталья.
Дата получения дохода в виде отпускных – это их день их выплаты (пп.1 п.1 ст.223 НК РФ, письмо Минфина от 26.01.2015г. №03-04-06/2187). В программе отражение отпускных в строки 020 Раздела 1 так же зависит от даты перечисления денег сотруднику. В момент перечисления денег сотруднику корректируется дата дохода в регистре Расчеты налогоплательщиков с бюджетом по НДФЛ.
Вы выплатили отпускные 01.10.2018 г, поэтому они не отражаются в 6-НДФЛ за 9 месяцев ни в Разделе 1, ни в Разделе 2.
Татьяна, доброе утро! Спасибо! Именно так я и рассуждала, но мне нужно было ваше экспертное подтверждение, поскольку бухгалтер настаивает на том, что если начислено в сентябре, то и должно попадать в 020 строку отчета за 9 месяцев.
Добрый день, Наталья.
Всегда рабы вам помочь.
Обращайтесь.