6-НДФЛ. раздел 1, строка 020

Индивидуальную консультацию запросил Наталья Б. (Москва)

Ответственный за ответ: Босых Татьяна (★9.56/10)

Добрый день, коллеги! Работаем в Бухгалтерия предприятия, редакция 3.0 (3.0.64.48). При формировании 6-НДФЛ за 9 месяцев в строку 020 раздела 1 не попадает сумма исчисленного налога по документу «Отпуск» по одному сотруднику. Выдача наличных зарегистрирована 01.10.18 года, как и ранее по аналогичным начислениям. Дата начисления отпуска сентябрьская, должен же этот документ попадать в первый раздел. Во 2-й не должен уже- это понятно. Если меняю дату выдачи наличных на 30.09, то все ок, но тогда идут расхождения по кассе. По регистру «расчеты налогоплательщиков с бюджетом по НДФЛ указана дата 01.10.18. Хотя ранее, в августе, например, в аналогичной ситуации дата получения дохода указывалась конец месяца, а не дата выдачи (скрины прилагаю). Подскажите, пожалуйста, как это побороть?

Метки вопроса: —
Все комментарии (3)

  1. Добрый день, Наталья.
    Дата получения дохода в виде отпускных – это их день их выплаты (пп.1 п.1 ст.223 НК РФ, письмо Минфина от 26.01.2015г. №03-04-06/2187). В программе отражение отпускных в строки 020 Раздела 1 так же зависит от даты перечисления денег сотруднику. В момент перечисления денег сотруднику корректируется дата дохода в регистре Расчеты налогоплательщиков с бюджетом по НДФЛ.
    Вы выплатили отпускные 01.10.2018 г, поэтому они не отражаются в 6-НДФЛ за 9 месяцев ни в Разделе 1, ни в Разделе 2.

    png 04-10-2018-22-06-18

    1. Татьяна, доброе утро! Спасибо! Именно так я и рассуждала, но мне нужно было ваше экспертное подтверждение, поскольку бухгалтер настаивает на том, что если начислено в сентябре, то и должно попадать в 020 строку отчета за 9 месяцев.

  2. Добрый день, Наталья.
    Всегда рабы вам помочь.
    Обращайтесь.

Комментарии закрыты.

Похожие вопросы

  1. В 6-НФДЛ (Приложение 1) и 2-НДФЛ нет НДФЛ удержанного, если начисление зарплаты было, а выплаты не было в 1С Здравствуйте, помогите, пожалуйста, разобраться, почему нет НДФЛ удержанного в 6-НДФЛ и 2-НДФЛ. Хотя в Разделе 1 и Разделе 2 6-НДФЛ…
  2. Как обнулить регистр накопления Расчеты налоговых агентов с бюджетом по НДФЛ и Уплата НДФЛ налоговыми агентами (к распределению) в 1С Добрый день. 1С Бухгалтерия предприятия КОРП, редакция 3.0 (3.0.135.16) (8.3.22.1851). Не могу обнулить регистр накопления Расчеты налоговых агентов с бюджетом…
  3. Пени по НДС. Вид статьи Добрый день. Хотелось бы прояснить ситуацию по пеням по НДС. В 2 статьях у вас разный подход. Как правильнее? 1.…
  4. Заявления о возврате налога не выгружается в формате формате 5.03 При создании "Заявления о возврате налога" по алгоритму, описанному здесь: https://buhexpert8.ru/1s-buhgalteriya/raschety-s-byudzhetom/uplata-v-byudzhet-nalogov-i-vznosov/podgotovka-zayavlenij-o-vozvrate-i-zachete-nalogov-v-1s.html#i-2 предлагаются на выбор две редакции: 1) В соответствии с…

Статьи по этой теме

  1. Ошибка в ЗУП 3.1 при удержании НДФЛ с подарков В ЗУП 3.1 обнаружена ошибка – удержание НДФЛ с подарков с кодом 2720 отражается с ошибочной датой получения дохода. Это…
  2. Документ Выдача наличных при УСН в 1С Документ Выдача наличных предназначен для учета списания наличных денежных средств. Статья удивит вас новой информацией по этому привычному документу. Если…
  3. Документ Выдача наличных в 1С Документ Выдача наличных предназначен для учета списания наличных денежных средств. Статья удивит вас новой информацией по этому привычному документу. Если…
  4. Как в ЗУП 3.1 учитывается НДФЛ с натурального дохода 2025 года, если налог удержали в 2026? Натуральный доход выдали сотруднику в декабре 2025. НДФЛ с него удержали при выплате декабрьской зарплаты в январе 2026. Как отразится…