Прибыль

Уплачиваем авансовые платежи исходя из прибыли за предыдущий квартал. За 1 квартал 2021 авансовые платежи по налогу на прибыль были очень большие (по декларации за 9 месяцев 2020 так получилось). В 1 квартале 2021 года налог на прибыль начисленный получился маленький, к доплате ничего не было, авансовые платежи на 2 квартал были рассчитаны исходя из этой небольшой суммы. Теперь сдаем декларацию за полугодие 2021, прибыль за полугодие так же небольшая, но есть налог к доплате (если заполнять декларацию по правилам). Но ведь мы заплатили большие авансовые платежи в 1 квартале и они ещё покрывают по сумме налог за полугодие. Неверно заполняю декларацию за полугодие? Например. Начисленный налог за полугодие грубо говоря 320 000 руб., за 1 квартал налог начисленный 150 000 руб., авансовые платежи за 1 квартал 5 млн.руб., за 2 квартал авансовые платежи 150 000 руб.(исходя из налога за 1 квартал). Начисленные авансовые платежи за полугодие получаются 150 000 (налог за 1 кв.)+150 000 (ав.платежи за 2 кв.) = 300 000 руб. Итого к доплате 320 000 — 300 000 = 20 000 руб. А то, что у нас начисленные авансовые платежи за 1 квартал (и уплаченные в бюджет) 5 млн. руб. нигде не фигурирует. Как эту переплату убрать? Зачитывать? Или как-то по-другому заполнять декларацию? Заранее спасибо за помощь!

Добрый день! За 1кв 2021г была получена прибыль 22 551,00 р .Рассчитан и Уплачен налог на прибыль всего 4 511,00 р. Во 2кв 2021г доходов не было, Расходы составили 4 000,00 р. При формировании декларации на прибыль в 1С я вижу сумму налоговой базы 18 551,00 р и налог к уплате всего 3 711,00 р У меня 2 вопроса: 1. Налог за 1 полугодие 2021 я платить не должна? 2. Декларацию по налогу на прибыль сдавать в том виде, в каком она сформировалась в 1С?