Адвокаты

Здравствуйте. ООО на УСН (доходы) заключило договор с адвокатом (состоит в реестре адвокатов) надо ли с услуг адвоката оплатить взносы и НДФЛ ? Подавать какую-то отчетность — 6-НДФЛ, РСВ, персонифициоронные сведения, и др?

Добрый день! 1С:Предприятие 8.3 (8.3.23.1865). Бухгалтерия предприятия КОРП, редакция 3.0 (3.0.147.25). Мы — коллегия адвокатов. Адвокаты — члены коллегии, не являются сотрудниками, не состоят с коллегией в трудовых отношениях, но доход получают через коллегию (код дохода 2010). Коллегия является налоговым агентом для адвокатов, в том числе мы предоставляем им профессиональные вычеты (код 403). В целях выплаты дохода в программе 1С адвокаты оформлены условно через договор подряда. В течение года адвокат уплачивал НДФЛ, сумма доходов была больше суммы вычетов. В декабре 2023 года адвокат принес документы на вычет, который превышает сумму дохода в декабре. НДФЛ в расчете получился отрицательный, сделали возврат излишне удержанного НДФЛ. При составлении отчета 6-НДФЛ в справке о доходах этого адвоката в декабре сумма дохода меньше суммы вычета. В целом за год сумма доходов больше суммы вычетов. 1С отказывается выгружать такой отчет (сдаем через Такском). Как правильно заполнить 6-НДФЛ для такого случая?