Директор на собственном автомобиле поехал в командировку. Представил чек на заправку. Заполнил маршрутный лист. Возможно ли принять в затраты такие расходы и какими документами это оформить?
Если работник едет в командировку на служебном или личном транспорте, то (п. 7 Постановления Правительства РФ от 13.10.2008 N 749):
- в приказе о направлении в командировку укажите, что работник едет туда на своем автомобиле, выпишите путевой лист;
- работнику необходимо оформить служебную записку, в которой указать фактический срок пребывания в командировке;
- к авансовому отчету работник должен приложить документы, подтверждающие использование транспорта для проезда к месту командирования и обратно (путевой лист, маршрутный лист, счета, квитанции, кассовые чеки, иные документы, подтверждающие маршрут следования транспорта и расходы).
Все экономически обоснованные и документально подтвержденные расходы по командировке можно признать в обычном порядке.
См. также:
Помогла статья?
Получите еще секретный бонус и полный доступ к справочной системе БухЭксперт8 на 14 дней бесплатно
Обратите внимание! В комментариях наши кураторы не отвечают на вопросы по программам 1С и законодательству.
Задать вопрос нашим специалистам можно по ссылке >>