ООО — Инвестор, заключило договор инвестирования на постройку здания с ООО-Заказчиком. Заказчик заключил договор подряда с Ген подрядчиком. и т.д.. Заказчик выдает Инвестору сводную счет-фактуру и акт приема-передачи. Как отражать в 1С поступление ОС по договору инвестирвоания и сводную счет-фактуру?
Все комментарии (9)
Комментарии закрыты.
Добрый день.
Правильно ли я понимаю, что необходимо отразить поступление ос на баланс инвестора?
Если да, то в этом случае вам нужно отразить приход здания на счет 08.03 в качестве объекта строительства. Приход таких расходов отражается документом «Поступление (акты, накладные)» с видом операции «Объекты строительства». Если у вас в справочнике «Объекты строительства» еще не заведен нужный объект строительства, то необходимо будет это сделать. Наименование можно присвоить так как будет потом у вас называться объект ос.
После того как первоначальная стоимость будет окончательно сформирована (буду получены все расходные документы от поставщиков и подрядчиков) можно будет принять к учету ОС документом «Принятие к учету ос».
Добрый день! вы меня не поняли. Вопрос в том, что застройщик выступает наподобие агента, перевыставляя счета-фактуры, но в отличие от нормального агента сумма НДС не 20%, не 120/20, а неким расчетным методом. Т.е. застройщик получал от подрядчиков документы либо с НДС (если подрядчик применял общую систему налогообложения), либо без НДС (если другой подрядчик применял УСНО и т.п.). Таким образом, у застройщика накопили расходы на 87 709 882,60 , а НДС в них 14 477 935,93, причем по ставкам 18/118 и 20/120. Как провести ПЕРЕВЫСТАВЛЕННУЮ счет-фактуру , какие коды, какой-то особый статус договора должен быть?
Добрый день, можете прислать скриншот этой счет фактуры?
Образец -из справочной системы «Консултант +»,
Это вариант Застройщика.
Добрый день.
В вашем случае нужно оформлять документ «Поступление (акты, накладные)» с видом операции «Объекты строительства».
Договор заводите обычный с видом договора «С поставщиком».
В документе разбиваете также на три строки объект строительства можете назвать также как и в счет-фактуре, можете также как у вас в учете будет называться объект ос.
После того как проведете документ и создадите счет-фактуру.
В нее можете зайти и изменить на нужный «код вида операции», по умолчанию будет стоять код «01».
Для примера приложил скриншоты.
Можете у 1С уточнить, Договор инвестирования «Вид договора» точно с постащиком, не как с комиссионером (агентом)? Уж очень смысл похож на агентский. Мы поручаем Заказчику, Заказчик заказывает у поставщика-подрядчика, а потом нам -инвестору перевыставляет сводную счет-фактуру) Выясните точно, пожалуйста. (на нашего Заказчика я не могу надеется, они сами в первый раз заключили договор инвестирования)
В вашей ситуации лучше будет если вы зададите вопрос в фирму 1С напрямую. Так как если выяснится необходимость переработки функционала или дополнения они зарегистрируют ваше обращение именно под вашим ID и чем больше будет таких обращений, тем выше вероятность, что 1С реализуют такой функционал в программе в будущих релизах.
По вопросу правовой оценки договора и к какому виду его отнести вам лучше обратиться к юристам. Мы не консультируем по вопросам законодательства, только по вопросам ведения учета в программе 1С: Бухгалтерия предприятия, ред. 3.0.
Исходя из предоставленных вами документов, вам нужно оформлять их в программе именно так как я описал ранее. Если же вы сможете добиться перевыставления вам сводной счет-фактуры, тогда ее нужно будет оформлять по другому в программе.
Тут важно понимать отразил ли заказчик у себя вы книге покупок выставленные контрагентами счета-фактуры.
По мнению Минфина и ФНС заказчик выступающий в роли застройщика, т.е. лица который организует процесс строительства и не выступает в роли инвестора, и не берет на себя роль подрядчика должен перевыставлять полученные счета-фактуры от подрядчиков инвестору, так как право на вычет возникает в момент принятия к учету расходов. (Письмо ФНС РФ от 12.07.2011 N ЕД-4-3/11248@, Письмо Минфина РФ от 05.12.2008 N 03-07-09/40, Письмо Минфина РФ от 18.10.2011 N 03-07-10/15).
Спасибо, попробую.