Добрый день! Заключен договор аренды. В 2026 выявили по нему две ошибки. в 2025 была доплата обеспечительного платежа ,в колонке погашение зад-ти указано «Не погашать». Далее к д-ту «Поступление услуг» за август по ссылке «Расчеты» был прикреплен этот д-т аванса. В октябре оплатили за данные услуги августа и даже в д-те «Списание с р/с прикрепили нужный УПД. Но теперь платеж октября болтается как аванс, а доплата обесп.платежа пошел в счет погашение аванса по услугам аренды августа 2025. Подскажите, пожалуйста, как в 2026 сделать корректировку?
И вторая ошибка: в июне 2026 указали ставку НДС 20% вместо 22%. Получается завысили с/б услуг аренды и приняли к вычету сумму меньше.
Заранее спасибо!
Макс
ВКонтакте
Для отправки комментария вам необходимо авторизоваться.
Здравствуйте!
Для корректировки взаиморасчётов используйте документ Корректировка долга в разделе Покупки — Расчёты с контрагентами — Корректировка долга, вид операции Зачёт авансов, Зачесть аванс — Поставщику, В счёт задолженности — Нашей организации перед поставщиком.
В дебиторской задолженности укажите обеспечительный платёж, в кредиторской задолженности — аванс по услугам аренды за август 2025 года. Перед проведением документа проверьте, что выбраны нужные договор и документы расчётов.
Подробнее Документ Корректировка долга в 1С
Если после корректировки октябрьская оплата продолжит числиться как аванс, дополнительно проверьте, прикреплен ли он к документу Поступление услуг за октябрь, и при необходимости скорректируйте взаиморасчеты тем же документом Корректировка долга.
Аренда у арендатора без применения ФСБУ 25 при УСН в 1С (ПРОФ)
Зачёт обеспечительного платежа в счёт уплаты аренды за 1 месяц
Если ошибка по НДС допущена только в учёте вашей организации, а УПД арендодателя оформлен правильно, создайте документ Корректировка поступления с видом операции Исправление собственной ошибки. Укажите дату обнаружения ошибки и вариант отражения Во всех разделах учета.
На вкладке Услуги исправьте ставку НДС на 22%.
После проведения документа проверьте отражение корректировки в книге покупок и посмотрите, требуется ли уточненка по НДС.
Подробнее Документ Корректировка поступления вид операции Исправление собственной ошибки в 1С
Отнести на текущие расходы 90.02 или на 26 счет?
Если речь об аренде у арендатора, то счёт 26, если аренда связана с управленческими нуждами.
Счет 90.02 не подходит для первоначального отражения арендных расходов. При учёте на счёте 26 расходы списываются при закрытии месяца.
Еще ошибка повлияла именно на отражение расходов и расчётов с арендодателем, используйте вкладку во всех разделах учета. Если исправить нужно исключительно записи по НДС, а стоимость услуг и расчёты уже верны, может подойти вариант Только в учёте НДС.