Добрый день! Вопрос по счету 57.02. Есть остаток по дебету, но по выписке банка сальдо конечное по 0,00. Карточку счета приложила за весь год, зеленым цветом-суммы сходятся, желтым цветом- это сборная общая сумма и есть остаток на сумму 58963,54 Но эта сумма плюсуется к сумме 473935,46 и получается общая сумма =532 899. И эта сумма проходит по выписке банка. Мне непонятно, откуда тянется остаток суммы 58963,54.
Для отправки комментария вам необходимо авторизоваться.
База ответов по учёту в 1С
© ООО «ПРОФБУХ» 2011-2026 г.,
ОГРН 1117746700686
При использовании данного сайта, вы подтверждаете свое согласие на использование файлов cookie в соответствии с настоящим уведомлением в отношении данного типа файлов.
Если вы не согласны с тем, чтобы мы использовали данный тип файлов, то вы должны соответствующим образом установить настройки вашего браузера или не использовать сайт
Персональные данные опубликованы на сайте при наличии правовых оснований в соответствии с ч. 1 ст. 6 и ст. 10.1 152-ФЗ. Субъектами установлены запреты на обработку неограниченным кругом лиц опубликованных персональных данных.
Нажимая на кнопку «Зарегистрироваться», я подтверждаю принадлежность мне сообщенных при регистрации сведений, их достоверность, даю согласие на обработку моих персональных данных и подтверждаю ознакомление с политикой их обработки.
Отправляя форму Вы даёте согласие на обработку персональных данных, защищенных политикой конфиденциальности
Макс
ВКонтакте
Здравствуйте!
Судя по карточке счёта, остаток сложился из расхождений по нескольким операциям покупки валюты. Суммы, списанные с расчётного счёта (Дт 57.02 Кт 51), не совпадают с суммами, закрытыми документами Поступление на расчетный счет:
06.04 — списано 1 098 306,00, закрыто 1 034 403,70, остаток +63 902,30;
21.04 — списано 551 552,17, закрыто 562 160,38, остаток −10 608,21;
06.05 — списано 776 650,00, закрыто 788 270,00, остаток −11 620,00;
07.05 — списано 809 299,35, закрыто 820 926,90, остаток −11 627,55;
30.06 — списано 532 899,00, закрыто 503 982,00, остаток +28 917,00.
Итого 58 963,54.
При покупке валюты 1С закрывает счёт 57.02 на сумму приобретённой валюты, пересчитанную по курсу банка, указанному в документе поступления.
Поэтому по каждой из этих дат откройте документ Поступление на расчетный счет и проверьте курс покупки, сумму валюты и сумму рублей.
Обратите внимание на 06.04: по 1С валюта куплена дешевле курса ЦБ, что маловероятно.
Материал по теме:
Приобретение валюты через банк в 1С
Добрый день! Да, обнаружила ошибки, что в поступлении на расчетный счет поставили неверный курс банка (файл во вложении). Все операции проходили во 2 кв 2026 и 2 суммы были отражены в Книге доходов и расходов. Как сейчас правильно исправить ошибку не трогая 2 кв 2026 ( оплачивали авансовый платеж по налогу на УСН)и исправить все это в 3 квартале 2026.
Уточните, пожалуйста, какой объект налогообложения у организации?
УСН (доходы минус расходы),ставка налог 5%
Если ошибка привела к переплате налога, её можно исправить в текущем периоде без уточнения второго квартала (абз. 3 п. 1 ст. 54 НК РФ). Исправление датируется периодом, в котором ошибка выявлена документом Операция, введенная вручную.
Проводки:
Дт 91.01 Кт 57.02 — сторно ошибочного дохода
Дт 91.02 Кт 57.02 – корректировка расходов
После этого сальдо по 57.02 должно стать нулевым.
Ручная операция в КУДиР не попадает. Поэтому той же датой сделайте документ Запись книги доходов и расходов УСН (Операции — Запись книги доходов и расходов УСН).
В разделе I укажите доначисленные доходы и расходы.
Затем проверьте результат в Книге доходов и расходов и в расчёте налога.
Может пригодится:
Документ Запись книги доходов и расходов УСН в 1С
Данная ошибка привела к переплате налога. Я не совсем поняла какой датой можно провести операцию, Вы написали в текущем периоде и Исправление датируется периодом, в котором ошибка выявлена (это апрель, май и июнь) У меня еще 3 кв не закрыт может 01.07.2026 можно провести. И можно еще Вас попросить поставить именно мои суммы в операции, а то я запуталась и не понимаю какие именно суммы надо поставить. Заранее благодарю!!!!!!!
Если правильно поняла ваши расчёты, по операциям 06.04 и 30.06 программа вместо расхода по курсовой разнице отразила доход, а по операциям 21.04, 06.05 и 07.05 отразила расход в завышенном размере.
Поэтому по 06.04 и 30.06 ранее начисленный доход сторнируем и отражаем правильный расход, а по 21.04, 06.05 и 07.05 сторнируем лишнюю часть расхода.
В документе «Запись книги доходов и расходов УСН» по операциям 06.04 и 30.06 в КУДиР был отражён доход 82 667,24. Его сторнируем: в графе «Доходы» укажите −82 667,24.
В графе «Расходы» укажите 23 178,67.
Суммы в бухучёте и в КУДиР по расходам разные.
В бухучёте по 21.04, 06.05 и 07.05 расход уже был отражён, только в завышенном размере, поэтому сторнируется лишь излишек.
В КУДиР расходов по курсовым разницам не было, поэтому туда добавляется вся правильная сумма.
Если период открыт, можете отразить операции 1 июля.
Все получилось счет 57,02 закрылся. Спасибо Вам огромное!!!! Вы профессионал своего дела!!!! У меня вопрос, мне не совсем понятно про даты 21.04.26; 06.05.26; 07.05.26-курсовая разница не отражалась в КУДиР, а сейчас мы эти суммы ставим в общую сумму 23 178,67,почему? Файл во вложении.
С 2026 года на УСН «доходы минус расходы» можно учитывать в расходах отрицательную разницу, возникающую при покупке валюты по курсу выше курса ЦБ или продаже по курсу ниже курса ЦБ (пп. 45 п. 1 ст. 346.16, пп. 6 п. 1 ст. 265 НК РФ).
Судя по вашей таблице, программа не отразила эти суммы в КУДиР автоматически, поэтому их добавляем вручную.
Если есть сомнения в правомерности учёта таких расходов, рекомендую дополнительно проконсультироваться с аудитором.
Разбивать корректировку по датам исходных операций необязательно. Записи в КУДиР отражаются в хронологическом порядке на основании первичных документов (п. 1 Порядка, утв. Приказом ФНС от 07.11.2023 № ЕА-7-3/816@).
Достаточно оформить бухгалтерскую справку-расчёт на дату выявления ошибки и на её основании внести в документ Запись книги доходов и расходов УСН.
При желании можно отразить суммы отдельно по датам операций. Так будет удобнее сверять КУДиР с бухгалтерской справкой.
Добрый день! Хорошо, спасибо Вам большое за пояснение!!! Еще вопросик по счету 57.22, я обнаружила что за прошлые закрытые периоды неверно проводили операцию «Поступление на р/с выбирали неверного контрагента (двойник банка).Файл во вложении. Как правильно поправить,чтобы суммы закрылись.Это только часть я смогу поправить по этому вопросу, далее я хочу после исправлений посмотреть как суммы встанут, потому что еще есть краснота по данному счету (я не все Вам сразу показала).
По Регламенту ответов на вопросы Бухэксперт.ру в одной ветке мы обсуждаем один вопрос.
Новые вопросы задавайте, пожалуйста, отдельно здесь
Личный кабинет
Это связано с тем, что они размещаются в разных рубриках для доступа всех пользователей к этой базе знаний. Вопросы интересные и многим пригодятся.
Спасибо за понимание!