В июле месяце по сотруднику было введено отсутствие с 1 по 15 число, но при расчете аванса за первую половину июля произошел какой-то сбой и за эти дни был начислен аванс и выплачен (15 603 руб). Мы это обнаружили до сдачи уведомления и поэтому пересчитали аванс по этому сотруднику и получилось, что мы просто выплатили деньги, без перечисления ндфл. В сентябре месяце начислена материальная помощь ( 15000 начисление, ндфл 1950 начислен, к выплате 13050 руб), но этой суммы не хватило, чтобы перекрыть долг по сотруднику. На конец сентября долг по сотруднику остался 2 553 руб. В 6 НДФЛ в раздел 2 попадает полностью начисленная сумма материальной помощи, исчисленный налог, но не удержанный. Разве это правильно?
Макс
ВКонтакте
Для отправки комментария вам необходимо авторизоваться.
Здравствуйте!
Очень похоже, что зачет долга не произошел. Приложите, пожалуйста, отчет Подробный анализ НДФЛ по сотруднику за 2026 год. Важно видеть все документы, которые сделали движение в налоговом периоде.
Рекомендую сформировать отчет Расшифровка 6-НДФЛ:
Внешний отчет от Бухэксперт для расшифровки показателей 6-НДФЛ в ЗУП 3.1 .
Подскажите, при выплате аванса за октябрь долг будет закрыт?
мы отсторнировали начисление аванса. получилось просто непонятно что выплатили
В октябре ему снова начислят мат. помощь и она уже полностью перекроет долг и будет выплата, которая перенесет сентябрьскую мат. помощь в октябрь.
К сожалению отчет Подробный анализ НДФЛ без документов основания. Поэтому сложно анализировать.
Вы все правильно понимаете: до тех пор, пока нет выплаты — программа не выполняет переброску дохода из одного налогового учета в другой.
На всякий случай рекомендую статью: Частичная выплата дохода — как отразить в 6-НДФЛ .
На мой взгляд, в данной ситуации проще поправить заполнение отчета 6-НФДЛ. Я бы не стала трогать документы, чтобы там выкручивать. Если смотреть ПОдробный анализ НДФЛ по сотруднику, то исчисленный НДФЛ верну, но есть не удержанный. В отчете 6-НДФЛ мы показываем только тот неудержанный НДФЛ, который действительно не сможем удержать до конца года. В нашем случае, удержать сможем. Поэтому не будем заполнять строку 170 в Разделе 2.
не понимаю вас. материальная помощь, начисленная в сентябре и налог исчисленный, а самое главное сумма УДЕРЖАННОГО в каком квартале должен быть показан в разделе 2? в сентябре полностью или в октябре необходимо показывать, потому что долг закроется только в октябре. можно подробнее по суммам написать и строчкам в 6 ндфл? меня смущает, что был просто долг и начисленная мат помощь же не была выплачена по документам, она закрыла взаиморасчет. Но это же означает, что сотрудник получил фактически деньги и надо было, наверное НДФЛ перечислить. Мы не перечисляли вообще удержанный налог. в статье же показано, что начисление разбито на 2 выплаты. у нас немного другая ситуация. мы не делали документ выплаты вообще. подробный анализ скинули какой он действительно есть. в нем же указана только начисленная мат помощь в сентябре, что вы имели ввиду без документов основания?
Начисленная сумма, но не выплаченная не должна попадать в отчет 6-НДФЛ. НДФЛ Удерживается в момент выплаты. Так как выплаты нет, то и удержанного НДФЛ нет с мат. помощи.
если сделать выплату в октябре, то весть долг закроется и вся сумма мат помощи переходит на октябрь с исчисленным и удержанным налогом
Да, именно так и работает ЗУП
это же неправильно, верно?
то есть в июле мы просто выплатили сотруднику деньги без исчисленного и удержанного налога. начисление было только в сентябре — мат помощь. выплату не делали так как в июле просто выплаченная сумма не перекрылась начислением мат помощи. не перечислили опять удержанный ндфл. в октябре когда появится начисление, которое до конца перекрывает долг с июля, появляется исчисленный налог с мат помощь сентябрьской и удержанный налог с нее же
Сложно сказать правильно или нет. Частичная выплата реализована в ЗУП. Однозначно могу сказать, что выплачиваться сумму без начисления — это не рекомендованная последовательная разработчиками. Раз последовательность не рекомендованная, то разработчики не будут разбирать механизмы ЗУП в данной ситуации.
Предлагаю попробовать сделать следующие:
— отменить ведомость откября
— в ведомости на выплате в июле(которая без документа начисления) в расшифровке суммы на руки поставить документ основания материальная помощь. НДФЛ пока не будет указывать ведомости. Чуть позже решим, что с ним делать.
— перезаполним ведомость октября.
Программа иначе теперь отражает доход в налоговом учете? ЧТобы я смогла смоделировать ситуацию в демо базе, приложите, пожалуйста:
— расчетные листки с июля по октябрь
— подробный анализ НДФЛ.
Хочу пригласить вас на эфир: 1С:ЗУП 3.1 (октябрь): Разбор изменений на практических примерах и ответы на горячие вопросы . Будем говорить о проверках НДФЛ. Боюсь, что не смогу сегодня оперативно отвечать в рамках консультации. Надеюсь на взаимопонимание ❤️
поняла, спасибо огромное!!!