Нужна ли корректировка 6-НДФЛ за полугодие при пересортице НДФЛ

Ответственный за ответ: Вознюк Марина (★9.91/10)

Добрый день. Ранее обсуждали с Вами ситуацию пересортицы в НДФЛ https://buhexpert8.ru/voprosy/voprosy-1s-zup/pereschet-stavki-ndfl-s-ranee-nachislennogo-dohoda.html
Подскажите, в таком случае нужно сдавать корректировку 6-НДФЛ за полугодие? Так как при формировании анализа по НДФЛ налог удержанный 30.06 корректируется операцией от 15.07 и соответственно отличается от налога указанного в декларации 6-НДФЛ за полугодие.

Метки консультации: —
Все комментарии (2)

  1. Получается на 30.06 у меня пересортица по НДФЛ остается и если я заполняю корректировку 6-НДФЛ, то у меня по ставке 13% не удержан налог, а по ставке 15% излишне удержан. И только 15.07 пересортица исчезает

  2. Здравствуйте!

    Мы скорректировали удержанный НДФЛ между ставками 30.06.26:
    минус -15 руб. ставка 13%
    плюс + 15 руб. ставка 15%
    Но судя по подробному анализу НДФЛ еще в дату 15.07.26 есть удержанный НДФЛ по ставке 13% + 15 руб.
    Предлагаю попробовать в документе Операция учета НДФЛ изменить дату получения дохода с 30.06.2026 на 15.07.2026.
    В результате корректировка не будет затрагивать июнь месяц и полностью попадет в отчет 6-НДФЛ за 9 месяцев.
    Напишите пожалуйста если изменить дату в документе Операция учета НДФЛ какой будет результат?
Добавить комментарий