Здравствуйте, подскажите, пожалуйста, порядок действий для следующей ситуации.
Сотруднику в 2025 году за несколько месяцев не выплачивали зарплату. И вот выплатили в сентябре 2026. После чего в 6-НДФЛ перестали сходиться контрольные соотношения, а в Подробном анализе НДФЛ по этой Ведомости появилась краснота в колонке «Осталось удержать» (при этом НДФЛ исчисленный с минусом, НДФЛ удержанный пусто).
По идее, это не редкая ситуация, это дата выплата дохода становится 2026 год. Может, нужно как-то по-особому заполнить Ведомость на выплату или ввести Операцию учета НДФЛ для правки НДФЛ начислено/удержано по дате выплаты долга по з/п за 2025 год вручную?
В общем, какой алгоритм работы и порядок ввода документов в таком случае? Не нашла статей на сайте, может, не по тем ключевым словам искала…
Макс
ВКонтакте
Здравствуйте!
Правильно понимаю, что в ЗУП зарплата была начислена, но не выплачена?
Дело в том, что в Раздел 2 6-НДФЛ в ЗУП 3.1 попадают все начисленные суммы, для которых дата получения доходов попадает в отчетный период. При этом программа не учитывает, выплачен ли доход или нет.
Посмотрите пожалуйста порядок действий и отражение в отчетности разбираем в статье: Зарплата не выплачена – что делать в ЗУП 3.1 с 6-НДФЛ и отчетностью по взносам
Здравствуйте, спасибо за статью. Но вопрос был в другом (не в том, как спрятать невыплаченную зарплату в 2025 году). Сейчас именно выплачиваем задолженность за 2025 год и в Подробном анализе НДФЛ эта выплата сторнирует Начисленный НДФЛ и показывает 0 удержанный. Поправили вручную через Операцию учета НДФЛ, но насколько это верно? Почему такая ситуация не автоматизирована в ЗУП, ведь она не редкая, или мы что-то неправильно сделали… В общем вопрос был как правильно оформить выплату зарплаты за 2025 год сейчас, в 2026?
Здравствуйте!
Вы пишите: «в Подробном анализе НДФЛ эта выплата сторнирует Начисленный НДФЛ и показывает 0 удержанный.»
Уточните пожалуйста, сторнируется исчисленный НДФЛ в 2025 году (или в дату, которая соответствует планируемой дате выплаты), начисленный, но своевременно не выплаченный доход после его выплаты?
Суть в том, что в учете НДФЛ мы показываем доход и исчисленный НДФЛ только после того, как доход выплачен.
После выплаты ведомость переопределяет дату получения дохода в соответствии с фактической датой выплаты и могут появляться минусы в подобном анализе НДФЛ: Уточнение даты получения дохода для НДФЛ в ЗУП 3.1 при выплате
Для того чтобы понять как ситуация выглядит у Вас приложите Подробный анализ НДФЛ за 2025 и 2026 год, ток чтобы были видны документы начисления и ведомости на выплату.