Здравствуйте.
В 6-НДФЛ за 9 месяцев в разделе 2 сумма налога по ставке 13% меньше расчетной на 4 руб. (26 чел.).
Может это в пределах допустимого, но хотелось бы разобраться в причине.
Проверила отчетами по НДФЛ от БЭ8, в т.ч. регистр по НДФЛ, подробный анализ по сотруднику, сверка БУ с учетом по НДФЛ) Ежемесячно проверяю операцией Перерасчет НДФЛ.
Анализ НДФЛ с проверкой исчисленного налога показывает у 3 сотрудников «Исчислено налога (расч.)» до превышения не те предельные суммы, что должны быть. И у других сотрудников есть в рубль расхождения. Хотя исчислено, удержано налога верно и остатков нет.
Если в отчете данные по «Исчислено налога (расч.)» некорректны, то каким отчетом можно обнаружить расхождения?
Макс
ВКонтакте
Для отправки комментария вам необходимо авторизоваться.
Направляю файл с анализом НДФЛ.
Здравствуйте!
В данном случае в отчете «Анализ НДФЛ с учетом исчисленного налога» не рассчитывается точная сумма, возможны погрешности (с учетом округления особенно если у сотрудника несколько налоговых баз).
Поэтому если мы видим разницу в колонке «Исчисленный НДФЛ», это сигнал проверить учет. Для этого можно создать документ «Перерасчёт НДФЛ» за текущий месяц (сентябрь) и посмотреть, будет заполнен документ или нет. Если не заполнен — значит в учете НДФЛ ошибок нет. А отчет выдает погрешность, на которую можно не обращать внимание.
Спасибо.