В декабре 2025 года был заключен договор со 100% предоплатой и НДС 20%. Аванс отражен в книге продаж за 4 кв 2025 года, НДС 20%. Также в декабре было доп соглашение по которому после получения от исполнителя товара и завершения исполнителем оказания услуг, заказчик производит доплату 2% на основании соответствующего счета. Реализация прошла в сентябре 2026 года, Сумма договора не изменилась, но НДС в счете-фактуре уже 22%. Вопрос, как правильно все отразить в 1С, как выставить счет на 2%.
Макс
ВКонтакте
Для отправки комментария вам необходимо авторизоваться.
Здравствуйте!
При доплате 2% после отгрузки — счет — фактуру оформляйте как обычную реализацию с НДС 22%
Подробности по отражению в программе смотрите, пожалуйста, в материале:
Авансы выданные и полученные при переходе на НДС 22% в 1С
пункт Доплата 2% после отгрузки
При доплате покупателем 2% в 2026 после отгрузки выставляется обычный Счет со ставкой НДС 22%
Как отразить в программе смотрите, пожалуйста, в материале:
Счет покупателю на доплату НДС в 2026 году в 1С
пункт Счет на доплату 2% в 2026 после отгрузки
Галина немного не понятно. в 2025 году заключен договор на сумму 3 780 030,00 в том числе НДС 20% в сумме 630 005,00. В сентябре 2026 года реализация на сумму 3 780 030,00 в том числе НДС 22% в сумме 681 644,75. Разница 2% — 51 639,75. Какими документами оформить разницу? Мне нужно выставить счет на 51 639,75 и еще указать в нем НДС? Извините если туплю!!
Поняла, спасибо за уточнения
Алгоритм тогда у вас будет другой:
Сумма договора у вас не изменилась (3 780 030,00), не увеличилась на 2% за счет изменения ставки НДС
Счет на доплату выставлять вам не нужно, т.к. её нет
Реализация у вас на сумму изначально установленную договором (3 780 030,00), только теперь в бюджет вы должны доплатить НДС в сумме 51 639,75
После реализации в разделе Операции — Регламентные операции по НДС — кнопка Создать — Формирование записей книги покупок на вкладке Полученные авансы у вас отразиться сумма к вычету с аванса по ставке НДС 20% (630 005,00)
В книге продаж декларации по НДС сумма к доплате в бюджет (51 639,75)
Материал:
Авансы выданные и полученные при переходе на НДС 22% в 1С
пункт Сумма договора не изменилась
Галина это все понятно. Я же написал «Также в декабре было доп соглашение по которому после получения от исполнителя товара и завершения исполнителем оказания услуг, заказчик производит доплату 2% на основании соответствующего счета.» то есть сумма договора не изменилась. Но согласно доп соглашению заказчик готов заплатить разницу НДС чтобы компенсировать наши расходы по уплате НДС. Давайте я скажу как я думаю сделать: в с-ф на аванс НДС 630 005,00 уже отразился в декларации, в сентябре реализация НДС 22% 681 644,75 разницу 51 639,75 нам компенсируют на основании выставленного счета на сумму 51 639,75 без НДС (или нужно указать НДС????) деньги прийдут на расчетный счет и мы проведем их как прочее поступление на сч. 91.01 или так не правильно? Что то я запутался…
Ваше видение неверно.
При таком отражении вы не доплачиваете в бюджет НДС и лишаете контрагента на право вычета не выставив ему счет — фактуру.
Если НДС в размере 2% контрагент вам все — таки доплачивает, тогда выставить документы на реализацию вы должны с учетом суммы доплаты.
Принять к вычету НДС с аванса (восстановить в книге покупок) и доплатить в бюджет (книга продаж 51 639,75)