Здравствуйте.
Ситуация по сотруднице — Отпуск в июле (выплата 14 августа) и Начисление зарплаты за июль были рассчитаны так, что НДФЛ 13% был рассчитан с избытком (уже должна была начать применяться ставка 15%, но из-за, наверное, порядка расчета документов случилась эта ошибка, её не заметили и выплатили зарплату и отпуск. Если бы заметили, то на руки сотрудница должна была получить меньше на 2306 рублей.
Но заметили только сейчас. Пересчитали НДФЛ начисления зарплаты за июль — пересчиталось корректно. В августовской Ведомости на выплату зарплаты за июль просто обновили налог — тоже всё стало хорошо. Сравнили НДФЛ в расчетном листке и отчетах по НДФЛ — тоже красиво.
Начисляем теперь аванс за август, проверяем НДФЛ с аванса, НДФЛ за год расчетным путем — всё как в аптеке. А вот при выплате аванса видим, что НДФЛ удержанный меньше на 407 рублей. А потом когда начисляем зарплату за август, видим, что в Подробном анализе НДФЛ это Начисление зп за август в июле сторнирует часть налоговой базы и НДФЛ удержанный на эти несчастные 407 рублей. Помогите, пожалуйста, разобраться — почему так происходит.
Прикладываю Подробный анализ НДФЛ, саму ошибку и ваш проверочный отчет сверки БУ и НУ по НДФЛ (он пустой).
Макс
ВКонтакте
