Добрый день.
Было поступление на валютный р/сч денежных средств из Китая.
Мы приобретаем из Китая оборудование, которое доводим до полной готовности, для дальнейшей реализации.
За часть таких услуг, была произведена оплата китайцев нам, согласно документов (во вложении).
НДС не указан.
Как эту сумму закрыть в 1С ?
Как быть с НДС?
Комментарии закрыты.
База ответов по учёту в 1С
© ООО «ПРОФБУХ» 2011-2026 г.,
ОГРН 1117746700686
При использовании данного сайта, вы подтверждаете свое согласие на использование файлов cookie в соответствии с настоящим уведомлением в отношении данного типа файлов.
Если вы не согласны с тем, чтобы мы использовали данный тип файлов, то вы должны соответствующим образом установить настройки вашего браузера или не использовать сайт
Персональные данные опубликованы на сайте при наличии правовых оснований в соответствии с ч. 1 ст. 6 и ст. 10.1 152-ФЗ. Субъектами установлены запреты на обработку неограниченным кругом лиц опубликованных персональных данных.
Нажимая на кнопку «Зарегистрироваться», я подтверждаю принадлежность мне сообщенных при регистрации сведений, их достоверность, даю согласие на обработку моих персональных данных и подтверждаю ознакомление с политикой их обработки.
Отправляя форму Вы даёте согласие на обработку персональных данных, защищенных политикой конфиденциальности
Макс
ВКонтакте
Добрый день!
Уточните, пожалуйста, есть ли у ACME (китайской стороны) постоянное представительство, филиал на территории РФ?
Что прописано в основном контракте в отношении налогообложения? Указано ли, что цена включает/не включает НДС? Приложите скрин.
Филиал есть.
В отношении налогообложения в контракте ничего не прописано. (Во вложении скрин.)
Поскольку услуги оказываются на территории РФ, место реализации — РФ, вы, как российский исполнитель, являетесь плательщиком НДС по этой операции (ст. 148 НК РФ).
Если в договоре отсутствует прямое указание на то, что установленная цена не включает НДС, и из иных условий договора или обстоятельств не следует обратное, НДС выделяется из договорной цены расчетным методом (п. 1 ст. 424 ГК РФ; п. 17 Постановления Пленума ВАС РФ № 33).
Это значит, что сумма реализации 136 300 CNY пересчитывается в рубли по курсу ЦБ РФ.
Из полученной рублевой суммы НДС выделяется расчетным путем по ставке 22/122 и уплачивается в бюджет (п. 4 ст. 164 НК РФ)
В документах (акт, УПД, счёт‑фактура) показываете:
НДС 22% = Сумма × 22/122
Дополню ответ.
Чтобы закрыть поступившую сумму, создайте документ «Реализация (акты, накладные, УПД)» (раздел Продажи — Реализация), вид операции — «Услуги».
Дата: 20.07.2026 (дата акта).
Контрагент: ACME.
Договор: в CNY.
Цена: 136 300 CNY.
НДС: 22%, в том числе в стоимости.
Внизу документа установите флаг «Выписать счет-фактуру».
Поскольку цена указана в иностранной валюте, для расчета НДС сумма 136 300 CNY пересчитывается в рубли по курсу ЦБ РФ на дату определения налоговой базы. Если была предварительная оплата — для соответствующей суммы учитывается курс на дату получения аванса; при постоплате — курс на дату реализации (передачи результатов работ/оказания услуг) (п. 3 ст. 153 НК РФ).
Добрый день. Подскажите, пожалуйста, так как оплата была напрямую с Китая, то они и не просят Счет фактуру.
Мы делаем ее только для себя?
Да, абсолютно верно. Счет-фактура оформляется для внутреннего учета и сдачи отчетности в ФНС.
Иностранному контрагенту этот документ не нужен, так как он не платит НДС в РФ и не принимает его к вычету.
Спасибо большое!