Заполнение строки 080 Приложения 5 к Листу 02 в Декларации по налогу на прибыль организации с обособленным подразделением при переносе данных по начисленным авансам в 1С

Индивидуальную консультацию запросил Наталья М.

Ответственный за ответ: Смирная Надежда (★9.96/10)

Добрый день!
Помогите, пожалуйста, разобраться.
В марте 2026 открыт филиал на балансе организации, один р/с.
Основных средств нет.
При проверке ошибки

Метки вопроса: —
Все комментарии (28)

  11. Добрый день!

    Ошибка в вашей текущей декларации возникла из-за неправильного переноса данных из декларации за 9 месяцев 2025 года в строку 080 Приложений №5.
    Строка 080 в Приложении №5 — это авансы, которые вы зафиксировали к уплате на 1 квартал 2026 года в предыдущей декларации (за 9 месяцев 2025).

    Понимаю так, что в сентябре 2025 года филиала еще не было, все эти авансы (66 586 руб.) были начислены по КПП головной организации.
    Ошибка КС 58.02 появляется потому, что в Листе 02 по стр. 230 у вас стоит сумма 66 586, а в Приложениях №5 по стр. 080 в сумме получается 0.

    Все действия выполняйте сначала в копии базы, чтобы убедиться, что результат вас устроит.
    Как сделать копию базы 1С 8.3

    Перейдите в Приложение №5 по Головной организации.
    В строку 080 впишите сумму 66 586.
    В Приложении №5 по Филиалу в строке 080 оставьте 0 (или удалите 215, если они там остались). У нового филиала не может быть предыдущих начислений.
    После этого сумма строк 080 всех Приложений №5 будет равна 66 586, и ошибка КС 58.02 должна исчезнуть.

    Ошибка КС 65.02 — следствие первой. Получается, что сейчас по филиалу у вас налог к доплате (243 руб.), а по головной организации не видны авансы.
    После заполнения стр. 080 заполните и проверьте расчеты в Приложениях №5:
    По Головной: из исчисленного налога (стр. 070) ваши авансы (стр. 080 = 66 586) должны вычитаться. Так как авансов больше, у вас заполнится стр. 110 (к уменьшению).
    По Филиалу: авансов нет (стр. 080 = 0), поэтому заполнится стр. 100 (к доплате) на сумму 243 руб.

    После этого нажмите «Проверить» — контрольные соотношения КС 58.02 и КС 65.02 должны выполниться.

    Дополнительно, может пригодится:
    Декларация по налогу на прибыль с обособленными подразделениями в 1С ПРОФ

     1

  18. Вы в обоих Приложениях №5 указали в строке 080 полную сумму 66586. В итоге программа их суммирует, получается 133172.
    Сумма 66 586 — это налог, начисленный за прошлый период. Так как филиала в прошлом году не было, все эти авансы относятся к головной организации.
    В Приложении №5 по КПП головной организации — в стр. 080 оставьте 66 586.
    В Приложении №5 по филиалу — в стр. 080 поставьте 0 (или удалите значение).
    Не удаляйте цифры в Разделе 1.1 вручную. Программа сама должна пересчитать этот раздел.

     1

  19. Надежда, сделала как вы сказали. Ошибок нет!
    Огромное спасибо за помощь и пояснения!!!
    Огромное спасибо что быстро взяли в работу!

    С уважением и благодарностью, Наталья

  20. Наталья, отлично, что удалось разобраться и спасибо, что поделились результатом!

    Рада, если смогла помочь!
     1

  21. Добрый день
    Надежда, можно уточню по платежам, правильно ли я поняла?
    За 1 кв 2026 по основной организации оплаты нет.
    За 1 кв по филиалу в регион. бюджет — 243
    Авансовый платеж 2 -й кв.
    организация — ф.б. — 11424, р.б. — 24032
    филиал — 243

  23. По платежам вы все поняли верно.
    По ошибкам:
    После исправлений в Приложениях 5 Разделы 1.1 и 1.2 нужно обновить, иначе они остаются пустыми, что и видит сейчас «Контур».
    Зайдите в Раздел 1.1. Проверьте, чтобы там было два листа (один с ОКТМО головной, другой — филиала). Нажмите кнопку «Заполнить». Суммы должны подтянуться автоматически из Приложений №5.
    По Разделу 1.2 — проверьте, что в Листе 02 заполнена строка 290 (сумма всех авансов). После этого в Разделе 1.2 (также на двух листах по разным ОКТМО) должны появиться эти суммы. Если они не появились — нажмите «Заполнить» в самом Разделе 1.2.

     1

  25. в Листе 02 заполнена строка 290 (сумма всех авансов) — 35699 общая сумма в фед. и регион. бюджеты в целом по организации
    Проверка от контур в файле. По филиалу тоже замечаний нет.
    Могу отправлять?

    Проверка с НДС не пройдена.
    У меня остался один вопрос по подписке.
    Можно будет его с вами разобрать по сверке прибыли и ндс

  26. Лист 02 всегда один — он заполняется в целом по всей организации (головной офис + все филиалы). Для распределения налога между головной организацией и обособленным подразделением используются Приложения №5 к Листу 02.

    Если вы заполнили Разделы 1.1 и 1.2 отдельно по каждому КПП (для головной организации и для филиала), перенеся туда данные из соответствующих Приложений №5, и убедились, что расчеты верны, то технически отчет сформирован корректно.

    Что касается этого вопроса: Можно будет его с вами разобрать по сверке прибыли и ндс… — Чтобы нам не запутаться здесь, предлагаю эту ситуацию рассмотреть в отдельном вопросе. Так как сверка прибыли и ндс требует тщательного анализа и отдельных рекомендаций.

    Новые вопросы задавайте, пожалуйста, отдельно здесь

    Личный кабинет

    Это связано с тем, что они размещаются в разных рубриках для доступа всех пользователей к этой базе знаний. Вопросы интересные и многим пригодятся.

    Спасибо за понимание!

     1
Добавить комментарий