Добрый день, подскажите как исправить ндфл в отчете за 2025 год и 1 квартал 2026года.
Сотрудник ушел в отпуск с 01.01.2026 по 24.01.2026 (16 календарных дней). Дата создания документа отпуск 25.12.2025. Дата выплаты отпускных 26.12.2025.
Далее получили больничный лист: бл с 12.01.2026 по 10.02.2026. Сделали автоматом продления отпуска.
Отчет 6-НДФЛ сдавали еще когда не было больничного листа.
Сейчас при формировании отчета за 1 квартал 2026 в строке 170 выходит сумма не удержанная 7 391. Если создавать корректировку отчета 6 ндфл за 2025 год, то в строке 180 сумма излишне удержанная налоговым агентом.
Скрины прилагаю.
Прошу помощи в исправлении этой ситуации.
Для отправки комментария вам необходимо авторизоваться.
Здравствуйте!
Спасибо за вопрос🙏 Прошу немного времени для подготовки ответа. Я подготовлю ответ завтра. Благодарю за понимание ❤️
Доброе утро!
Благодарю за ожидание, спасибо! Исходя из скриншотов меня смущает перерасчет, который сделал документ-исправление отпуска. Уточните, пожалуйста, действительно во втором документе средний заработок ниже первичного документа.
Если все так, то сторно отпускных будет относиться к первоначальной дате получения дохода. Прикладываю ссылку на публикацию: Сторно зарплаты за 2025 год в 2026 – как отразить в учете НДФЛ и взносов .
Пожалуйста, выгрузить отчет Подробный анализ ндфл по сотруднику за 2025 и 2026 годы в excel. Важно видеть все документы, которые сделали движение в налоговом учете. На нашем сайте нельзя прикладывать файлы в виде таблиц, поэтому прошу заархивировать документ. Этот отчет поможет мне проанализировать налоговый учет 🌟
Доброе утро! отправила вам отчет
Если смотреть отчет, то получается, что нужно сделать возврат ндфл за прошлый год сотруднику в сумме 7517. Но у меня сомнение — верно ли сделано сторно программой? В документе Отпуск исправление другой средний заработок — это правильно? Или все же нужен перерасчет дохода на сумму -57825,13
Подскажите как правильно проверить среднего в исправленном документе Отпуск. Данное исправление бухгалтером было выбрано из больничного листа. автоматически он так посчитал.
Когда начинаю делать возврат ндфл за прошлый год в колонке 13% не получается поставить.
Чтобы программа сделала возврат ндфл должна быть заполнена Корректировка выплаты. Сейчас в документе Больничный лист : перерасчет есть, корректировка не заполнена. Предлагаю пока не торопиться с возвратом. Действительно, лучше проверить, средний заработок.
Можно открыть документ первичный Отпуск и вывести печать среднего заработка. Затем сделать тоже самое для документа отпуск исправление. И нужно провести анализ, почему суммы разные. Бухгалтер, которое делала документ исправление — думаю нам пояснит: верный ли расчет.
Посмотрела средний заработок по 1 отпуску: январь, март, июнь, июль, август, сентябрь итого : 554634,80 плюс премия 151974,55=706609,35, часы 159,36. Получается 706609,35/159,36=4434,04
Средний заработок по исправленному отпуску: январь, март, июнь, июль, август, сентябрь, декабрь итого: 635969,06 плюс премия 176654,06=812623,26, часы 185,82. Получается 812623,26/185,82=4373,17
Получается в первом отпуске средний заработок 4434,04 в исправленном отпуске средний заработок 4373,17
После проведения больничного заново. Появилась корректировка выплаты 751 рубль, но возврат ндфл все равно не дает сделать
Отлично! Со средним заработком разобрались. Приложите, пожалуйста, Подробный анализ ндфл по сотруднику и расчетный листок. Меня смущает сумма перерасчета, которая происходит в налоговом учета.
Можно еще проверить учет с помощью отчета: Настройки универсального отчета для сверки БУ с учетом НДФЛ . Период формирования возьмем в января по март 2026 года. Будет ли в отчете погрешность по нашему сотруднику?
Подробный анализ я вам уже направляла как z-файл. Отправлю РЛ за январь, февраль, март.
Я так и не понимаю пока как решить данную ситуацию?
Можно еще проверить учет с помощью отчета: Настройки универсального отчета для сверки БУ с учетом НДФЛ . Период формирования возьмем в января по март 2026 года. Будет ли в отчете погрешность по нашему сотруднику? Для чего мы это будем проверять?
Что не получилось так, что поправили доход в налоговом учете, перебросив суммы из одного периода в другой. А у сотрудника еще не верно изначально попали данные. Правильно ли я понимаю, что в подробном анализе ндфл ничего не изменилось после перепроведение документов. Если заполнилась корректировка, то могла измениться сумма сторно. Именно поэтому попросила вновь приложить отчет.
Поправить учет сейчас можно только с помощью документа Операция учета ндфл. Так как пока не ясна причина такого поведения программы
Мила, извините я ничего пока не понимаю из вашего последнего сообщения, что конкретно нужно сделать и как правильно оформить документы
Я отправила все уже что есть. сейчас повторно направлю подробный анализ
Вот подробный анализ
Программа отработала не верно сторно отпуска. Сумма перерасчета 973,92, в движение в налоговом учете на сумму -57 825,13. На мой взгляд — это ошибочное поведение программы. Поэтому важно проверить учет со всех сторон. Я предложила перестраховаться и сформировать Сверку БУ и НУ. Будет просто обидно, мы исправим, а ошибка потом проявится из-за того, что еще и там ошибка!
По расчетным листкам доход сотрудника в 2026 году:
— компенсация за задержку
— больничный лист. Итого 7152,7 руб.
В налоговом учете 64003,91
Получается нам нужно скорректировать учет текущего года и 2025 года. Так как у сотрудника прошло сторно отпускных, которые выплатили в 2025 году, то нужно будет подать корректировку годового отчета.
Начнем в первую очередь с 2026 года, чтобы в первую очередь заполнить отчет за 1 квартал. Сделаем документ Операция учета ндфл. Дата документа 31.03.2026. Дата операция 31.03.2026. Важно заполнить 2 вкладку, указав Подразделение. Прикладываю скриншоты с Вашими цифрами.
После проведения документа сформируем отчет Анализ НДФЛ с проверкой исчисленного налога за 3 месяца и проверим результат. Настройку отчета можно скачать по ссылке: Настройки отчетов 1С:ЗУП 3.1 для анализа НДФЛ .
Если все хорошо с этим годом, напишите , сделаем корректировку 2025.
Прикладываю ссылку на публикацию: Сторно зарплаты за 2025 год в 2026 – как отразить в учете НДФЛ и взносов . Обратите, пожалуйста, внимание на пример 1 и 2.
Мила, извините пожалуйста сейчас попросила копию т.к. дали старую копию. Посмотрела в рабочей базе там еще по нему есть некие изменения.
Про ссылку я уже смотрела там конкретно по зп. Там нужно сделать возврат налога и потом данный налог отобразиться в 6ндфл за 2026 год как возврат. Там все красиво, но в жизни не так.
И пока я не могу понять для чего мы должны сделать операции ндфл?
Отправила вам ал с подробным, т.к у бухгалтера он добирает 7391 в ведомости на выплату за март от 03.04.2026
Операция учета нужна для того, чтобы скорректировать доход за 1 квартал 2026 года. Сейчас в налоговом учете доход сотрудника завышен из-за того, что документ Отпуска регистрирует доход в сумме 56 851,21. В феврале сотрудник такую сумму не получил. И будет не верно отражать такой доход в 6-НДФЛ. С помощью документа Операции учета ндфл мы убираем ошибочный доход в налоговом учете.
у бухгалтера он добирает 7391 в ведомости на выплату за март от 03.04.2026 Правильно ли я понимаю, что программа регистрирует удержанный ндфл? В отчете Подробный анализ ндфл этого не видно. Но если это так, предлагаю сначала поправить исчисленный доход, и проанализировать результат. Возможно придется изменить сумму НДФЛ в ведомости
Мила, по вашей консультации, где вы указываете на 973, 92. Они возникают из-за разницы отпуск первичный был начислен 70944,64 при определенном среднем заработке 4434,04. Далее возник перенос отпуска и средний поменялся 4373,17 поэтому отпуск пересчитался 69970,72. Между ними возникла данная разница как раз на 973,92. и на нее ндфл минус 126 рублей.
Получается сторнирует 7517 в декабре, а в феврале должна удержать 7391 за минусом 126 рублей
Согласна с Вами в том, как возникает разница на сумму 973,92. и на нее ндфл минус 126 рублей. Но мне не понятно, почему сторнируется 7517 рублей в декабре. На мой взгляд, программа делает ошибку. В Подробном анализе НДФЛ сторно дохода отражено в сумме -57 825,13. У сотрудника перерасчет только на 973,92. Поэтому учет 2025 года тоже нужно скорректировать с помощью Операции учета ндфл. Оставив сумму перерасчета именно 973,92.
Прикладываю скриншоты документа Операции учета НДФЛ. Важно заполнить Подразделение.
В учете 2026 года нельзя делать зачет НДФЛ за прошлый год. Излишне исчисленный НДФЛ за 2025 год можно только вернуть сотруднику по письменному заявления. Поэтому перерасчет отпуска не должен влиять на учет 2026 года.
Обратите пожалуйста, внимание на статью: Сторно зарплаты за 2025 год в 2026 – как отразить в учете НДФЛ и взносов . Пример 1.