Беспроцентный займ сотруднику

Индивидуальную консультацию запросил Елена Я.

Ответственный за ответ: Пьянкова Елена (★9.86/10)

Добрый день! У меня непонятно что происходит. В ЗУП- Договор займа сотруднику. Из БП загрузился- Выдача займа сотруднику. При начислении ЗП начисляется мат.выгода и НДФЛ с нее. В ведомости на выплату- удерживается НДФЛ. Из БП в ЗУП подгружаются документ -Погашение займа сотруднику и он формирует еще какой НДФЛ. В итоге у меня на конец года нарисовался неудержанный НДФЛ.

Метки вопроса: Займы

Все комментарии (10)

  2. Добрый день! Сейчас документы по займам не перегружаются по синхронизации из Бухгалтерии в ЗУП, разработчики эту возможность отключили.

    Скорее всего документы Погашение займа сотруднику и Выдача займа сотруднику были созданы в ЗУП вручную. Это можно проверить, если в данных документах зайти справа в меню Еще — Журнал регистрации и убрать отбор по периоду. Программа покажет кем и когда был создан документ.
    В документе Договор займа сотруднику установлена галочка Материальная выгода облагается НДФЛ. Это означает, что при проведении документа Начисление зарплаты и взносов на закладке Займы на последний день месяца начисления программа рассчитает материальную выгоду и НДФЛ с неё. Потому удержит данный налог при ближайшей выплате доходов сотруднику.
    При проведении документа Погашение займа сотруднику программа сразу производит расчет мат.выгоды и НДФЛ с неё. Суммы можно проверить, если в документе зайти справа в меню Еще — Движения документа.
    Доход с мат.выгоды будет отражен в регистре Учет доходов для исчисления НДФЛ, а налог в Расчеты налогоплательщиков с бюджетом по НДФЛ. Данный налог, также как и в первом случае, будет удержан с доходов сотрудника при их ближайшей выплате.

  4. Добрый день! Да, если сотрудник дополнительно не вносил деньги в счет погашения займа, то документ Погашение займа сотруднику проводить не требуется.

  6. Если удержание займа из доходов сотрудника не производится, тогда документ Погашение займа сотруднику остается, только необходимо проверить расчет мат.выгоды на закладке Займы в документе Начисление зарплаты и взносов от 30.12.25.
    У нас только за 31.12.25 должна была досчитаться сумма мат.выгоды, может быть ошибочно рассчиталось и удержание, поэтому сумма больше?
    Пример проведение погашения займа в ЗУП при условии, что сотрудник вносит платежи сам, высылаю — Как оформить заем сотруднику, чтобы он не удерживался из заработной платы, а сотрудник сам вносил платежи в кассу?

  7. Добрый день! Как посмотреть формулу как прога считает матвыгоду? Я рассчитываю вручную у меня только один раз -за октябрь совпало с программой.

  8. Добрый день!
    Остаток долга по займу * Количество календарных дней пользования заемными средствами / Количество дней в году) * 2/3 * Ставку ЦБ РФ на конец месяца.
    Обратите внимание на два момент, по которым может быть разница в расчете с 1С:
    1. Если было изменение ключевой ставки в течение месяца, то в расчет берется одна, действующая на конец месяца.
    2. Если заем выдан не с начала месяца, то корректируются календарные дни в расчете.

  9. Еще вопрос-займ выдан 29 сентября. Прога считает, что в сентябре пользование займом -1 день, это так? В итоге не сходится на 27 руб (один день сентября) 6-НДФЛ сдала без суммы неудержанного налога на конец года. Нужно ли подавать уточненку, если в итоге налог удержали сейчас в марте?

  10. Добрый день! В данном случае программа производит расчет верно.
    По состоянию на конец месяца программа рассчитывает количество календарных дней пользования займом. В данном случае получился 1 день (расчет идет со следующего дня за днем выдачи).
    И получается, что на дату получения дохода (30.09.25) у нас появляется исчисленный НДФЛ.
    Т.к. при его удержании из доходов сотрудника дата получения дохода не меняется как по остальным выплатам, то необходимо подать корректирующие 6-НДФЛ за 9 месяцев и 6-НДФЛ за 2025 год.
    По заполнению строки 170 спорный момент. Данный налог мы должны были удержать до 31.01.2026, тогда строку 170 можно было бы не заполнять. А так получается, что т.к. налог до 31.01.26 не удержали, необходимо заполнить строку 170 и передать его на удержание в ИФНС.

Добавить комментарий