Добрый день.
В январе 2026 приняли на работу сотрудника, гражданина Казахстана. Его основная ЗП складывается из: оклад+премия+РК и есть компенсация проживания (он снимает квартиру — мы компенсируем фиксированную стоимость).
Вопросы:
1. как правильно настроить в 1С ЗУП КОРП расчет ндфл с зарплатных доходов и с проживания, чтобы правильно применялись ставки — 5-ти ступенчатая к ЗП-доходам и 30% к доходам за компенсацию проживания?
2. каким отчетом можно проверить, что его доля ндфл с РК уходит на правильный КБК при формировании удержанного НДФЛ?
Заранее, спасибо за ответы.
Здравствуйте! С 2026 года для граждан ЕАЭС, которые пока не получили статус налогового резидента РФ, применяем те же самые ставки НДФЛ, что и для льготных нерезидентов:
В текущих релизах программы трудовые доходы граждан ЕАЭС облагаются НДФЛ по пятиступенчатой шкале. А вот НДФЛ с РК СН для граждан ЕАЭС ошибочно считается по двухступенчатой шкале, и налог с РК СН выделяется на отдельный КБК 182 1 01 02210 01 1000 110. Чтобы заполнить уведомление по НДФЛ правильно, пока придется корректировать Отражение удержанного НДФЛ вручную – переносить НДФЛ с доходов РК СН по гражданам ЕАЭС на обычный КБК для зарплаты 182 1 01 02010 01 1000 110 — С 2026 года граждан ЕАЭС приравняли к льготным нерезидентам по НДФЛ — что изменится в ЗУП 3.1
Чтобы выявить НДФЛ,который придется исправить вручную, можно использовать отчет Анализ удержанного НДФЛ по срокам уплаты и КБК, скачать настройки можно в статье Настройки отчетов 1С:ЗУП 3.1 для анализа НДФЛ
В отчете обращаем внимание на статус налогоплательщика, если это Гражданин страны-участника Договора о ЕАЭС, но при этом РК попал на 221 КБК, значит в отражении придется править данные вручную
Незарплатные доходы будут облагаться по ставке 30%, если для начисления выбрана категорию дохода Натуральный доход или Прочие доходы (основная налоговая база) — Ставки НДФЛ для льготных нерезидентов Уточните пожалуйста, каким документом оформляете начисление этих доходов?
Добрый день.
Компенсацию проживания оформляем документом «Натуральные доходы» с категорией дохода Натуральный доход.
В январе и феврале 2026 ему уже были начислены незарплатные доходы, но они обложились ндфл по ставке 13% как основная ЗП.
Скачала настройку отчета. По нему некоторые поля неактуальны почему-то (см. вложение)
Возможно у нас неверно осуществлен прием сотрудника. Статус налогоплательщика от куда определяется, подскажите, пожалуйста?
Здравствуйте! По поводу отчета — проверьте пожалуйста в какой отчет подгружаете настройки в своей базе, для этого используем отчет Сводная справка 2-НДФЛ.
По сотруднику, давайте, как Вы и предлагаете, проверим налоговый статус, его смотрим в карточке сотрудника, раздел Налог на доходы(скриншоты приложила)
Добрый день.
Настройки загружала на базе отчета Сводная справка 2-НДФЛ (скрин во вложении). В чем еще может быть причина?
Да, верно. У нас там не указан статус. Спасибо. Исправила.