Здравствуйте.
Как поступить, если товар отгружен поставщиком в декабре 2025 г., а наша организация получила его только в январе после сдачи декларации по НДС за 4 квартал 2025 года? НДС по счёту фактуре выставлен соответственно 20%. Наши дальнейшие действия?
Для отправки комментария вам необходимо авторизоваться.
База ответов по учёту в 1С
© ООО «ПРОФБУХ» 2011-2026 г.,
ОГРН 1117746700686
При использовании данного сайта, вы подтверждаете свое согласие на использование файлов cookie в соответствии с настоящим уведомлением в отношении данного типа файлов.
Если вы не согласны с тем, чтобы мы использовали данный тип файлов, то вы должны соответствующим образом установить настройки вашего браузера или не использовать сайт
Персональные данные опубликованы на сайте при наличии правовых оснований в соответствии с ч. 1 ст. 6 и ст. 10.1 152-ФЗ. Субъектами установлены запреты на обработку неограниченным кругом лиц опубликованных персональных данных.
Нажимая на кнопку «Зарегистрироваться», я подтверждаю принадлежность мне сообщенных при регистрации сведений, их достоверность, даю согласие на обработку моих персональных данных и подтверждаю ознакомление с политикой их обработки.
Отправляя форму Вы даёте согласие на обработку персональных данных, защищенных политикой конфиденциальности
Добрый день!
Если товар был оплачен в 2025 авансом и отгружен в 2025, поступил в 2026.
Приходуем документ от поставщика 2026 годом и регистрируем счет-фактуру по документам реализации от 2025 по ставке НДС 20%.
Принимаем НДС 20% к вычету.
Когда в декларации за 4 квартал 2025 отразили авансовую счет-фактуру, то восстанавливаем в Книге покупок аванс в 1 квартале 2026.
Если поставщик отгрузил товар в 2025 и будете оплачивать в 2026 году.
Приходуем документ от поставщика 2026 годом и регистрируем счет-фактуру по документам реализации от 2025 по ставке НДС 20%.
Принимаем НДС 20% к вычету.
Проводим оплату поставщику, в платежном поручении ставим ставку НДС 20%.
Переход НДС 22%: отгрузка в 2025 году, оплата в 2026 году в 1С