Мат.выгода

Индивидуальную консультацию запросил Инна Т. (СПБ)

Ответственный за ответ: Вознюк Марина (★9.87/10)

Программа не правильно считает проценты по процентному займу и мат.выгоду с нее. Как проверить ?

Метки вопроса: Займы

Все комментарии (15)

  1. Здравствуйте!

    С 01.01.2024 года для расчета материальной выгоды следует брать минимальное из двух значений ключевой ставки (пп.1 п.2 ст. 212 НК РФ):
    — на дату заключения (или изменения) договора займа
    — на дату получения дохода – последний день месяца, за который выполняется расчет.
    Подробно об этом рассказываем здесь: Расчет матвыгоды по займам и НДФЛ с нее в соответствии с Федеральным законом от 08.08.2024 № 259-ФЗ (ЗУП 3.1.27.291 / 3.1.30.36)

    Поэтому предлагаю проверить, какая ключевая ставка ЦБ была на дату заключения (или изменения) договора займа.

  2. Ключевая ставка у нас правильная 16,5. В октябре сотрудник дважды погасил займ и похоже программа не учитывает первого погашение займа , если смотреть налоговый регистр по ндфл , то там нет даты с первым погашением и расчета мат.выгоды. До октября было все нормально. Релиз у нас 35.48. Как исправить ошибку по мат.выгоде за октябрь ?

  3. У нас в октябре с 24 числа изменилась ключевая ставка. В этом случае если есть досрочное погашение можно столкнуться с неправильным расчетом. Посмотрите пожалуйста видео семинара, где как раз разбираем эту проблему Учет займов в ЗУП 3.1 от А до Я :

  4. Дополню свой ответ. Вы написали: «если смотреть налоговый регистр по ндфл , то там нет даты с первым погашением и расчета мат.выгоды.»
    Есть зарегистрированная ошибка 1С 60020583: «При синхронизации с БП при повторной загрузке «старого» документа Погашение займа сотруднику снимается признак «документ проведен».
    Поэтому предлагаю проверить проведен ли документ Погашение займа.

    Если документ проведен, то пришлите скриншот движений документа. Для этого в документе погашение займа выберите Еще — Движения документа.

  5. Документ погашение займа проведен . В копии базы перепроводила эти документы еще раз + начисление з/п . В результате сумма мат выгоды и проценты изменилась , но опять в неправильную сторону.
    В документа погашение займа не нашла «еще». Мы работаем только в ЗУП , синхронизацию с БУХ не делаем.

  8. Здравствуйте!

    Спасибо за скриншот. Но в нем мы видим движение только по одному регистру, а нам нужно увидеть все регистры, особенно регистр накопления «Учет доходов для исчисления НДФЛ».
    Поэтому снимите пожалуйста флажок, выделен на скриншоте красным, чтобы отменить отбор и приложите, что получится:

    Также приложите пожалуйста скриншоты🙏 :
    — расчетный листок за октябрь
    — Подробный анализ НДФЛ по сотруднику за весь год
    — Документ Начисление зарплаты и взносов за октябрь — вкладку Займы.

    Нам при проверке расчета матвыгоды нужно учесть, что документ Погашение займа не показывает рассчитанную сумму мат выгоды и НДФЛ, в документе Начисление зарплаты и взносов тоже не будет отражена сумма, но в расчетном листке мы как раз можем увидеть, что там все есть. Эту особенность разбираем здесь: Погашение займа

  12. У нас в октябре у сотрудницы было 2 погашения займа 06.10 — 50 тыс.руб и 23.10. — 50 тыс.руб. По ручным подсчетам сотрудница д.б заплатить проценты 18312,33 и д.б.начислена мат.выгода 6867,12 руб. До октября месяца все проценты и мат.выгода считались верно.

  13. Получается, что у нас документы Погашение займа сотрудника формируют неверные движения по регистрам. Это можно исправить если перепровести документы. Проверять это лучше на копии базы, т.к. документы у нас относятся к прошлому периоду. При этом имеет значение последовательность проведения документов, в хронологическом порядке их создания. Иначе, как Вы и пишете мы не получим нужный нам результат.
    Поэтому предлагаю попробовать на копии базы:
    — последовательно отменить проведение документов,
    — а затем снова провести их в порядке создания и после этого проверить результат. При этом результат расчета можно проверить по мере проведения в каждом документе, открыв регистры. Прежде всего смотрим РН «Начисления удержания по сотрудникам», так мы сможем увидеть если возникнет расхождение.

    На всякий случай приложу, как открыть движения документа через кнопку Еще:

    Движений должно быть много:

  14. Добрый день , перепровела документы , сумма уде ближе к истине , но все равно с моими подсчетами не идет примерно на 20-30 рублей.
    Вопрос в том , что октябрь у нас уже закрыт с неверными суммами процентов и мат.выгоды. Как теперь в ноябре все исправить , какими документами ?

  15. Здравствуйте!

    Если прошлый месяц менять нельзя, то таком случае можем рассмотреть вариант вручную внести изменения в документ Начисление зарплаты и взносов текущего месяца, изменить сумму процентов и матвыгоды в соответствии с ручным расчетом. Проверила в демо-базе ЗУП при следующем начислении зарплаты программа не сделает перерасчет и не отменит ручные правки.

    Но если нужно будет пересчитать документ Начисление зарплаты и взносов с ручными правками, то ручные исправления отменятся. Поэтому при использовании этого способа нужно учесть такую особенность.

    Также, если будем менять сумму матвыгоды, то для проверки правильности исчисленного НДФЛ создадим документ Перерасчет НДФЛ и проверим, правильно ли рассчитался НДФЛ.

Добавить комментарий