Не закрывается счет 68.08 с 2023 после перехода на ЕНС в 1С

Индивидуальную консультацию запросил Людмила Я. (Москва)

Ответственный за ответ: Демашева Мария (★9.86/10)

Добрый день! Каким образом закрывается счет 68.08? Вижу, что не хватает проводки. Как исправить? Сейчас вносим изменения в 2023 г., заодно хотелось бы и с этим разобраться.

Метки вопроса: —

Все комментарии (8)

  2. Здравствуйте!

    В 2023 была другая методика учета ЕНС в 1C и она сильно отличается от текущей
    Если был некорректный или не полный переход на ЕНС, могут не те суммы переноситься на 68.90
    Восстанавливать учет 2023 года смысла не имеет, плюс это может быть очень трудоемким
    Смотреть надо на сегодня конечное сальдо 68.08 и 68.90, за эти годы могло быть уже много других операций и других правок. 2023 не показательный на текущий момент

    В вашем случае надо посмотреть сальдо на сегодня в ЛК ЕНС на сайте налоговой или в 1С в Личном кабинете ЕНС
    И затем отразить корректировку текущей датой

    —
    Приложите, пожалуйста, скрин
    Личный кабинет ЕНС, верхние плашки, какое сальдо
    Как работать с ЕНС в Личном кабинете на сайте ФНС с 2023 года
    Как настроить интеграцию с ЛК по ЕНС на сайте ФНС в 1С

    И ОСВ по счету 68.90 за 2025 в настройках выбрать По дням

    Если сравнить ЛК ЕНС по данным налоговой и учет в 1С
    Можно ли сказать, что разница в сальдо как раз на сумму по 68.08?

    С этим определимся и тогда решим, какую проводку и каким документом сделать
    Можно и Операция, введенная вручную

    Подборка материалов по теме ЕНС и ЕНП здесь >>

  3. ЛК в ФНС пока посмотреть не могу. А сальдо по 68,08 висит и в 2025г, его нужно убрать.На сегодняшний день по сч.98,09 висит переплата в 1с 25 млн, переплата на самом деле есть , но не 25 млн. Но я сейчас вношу изменения в 2023г. (по совету аудиторов), поэтому возможно сальдо на сегодняшнюю дату изменится в1с.

    1. Восстановить в 1С учет в 2023 по ЕНС — это титанический труд. Там был сложнейший алгоритм с регистрами ЕНС
      Открывать период 2023 год в 2025 очень опасно. Особенно, если не ваш период, а другой специалист его вел
      Это колоссальный труд и перезакрытие 2024 и 2025. Можете полететь весь учет
      Может уйти очень много времени на такую работу, а уже закрытие 2025 года на повестке дня и надо думать про учет 2026, где множество изменений

      Если решите корректировать 2023. Надо восстанавливать полностью учет по ЕНС. Если хотите прямо автоматически, чтобы все было
      Материалы по этой теме здесь ЕНС и ЕНП >> (с флагом Показывать архив)
      Или можем попробовать просто бух учет исправить в 2023, а регистры ЕНС уже не имеют значения, они закроются при перекрытие 2024-2025гг

      Поэтом здесь на ваше усмотрение конечно

      Раз у вас есть возможность период закрытый корректировать и открывать в 1С
      Мое предложение проводка 31.12.2024, если понадобится 91.02 затронуть и налог на прибыль (ставка налога на прибыль менялась, не можем расходы учесть в 2025) или 01.01.2025 если проводка только по 68.90, 68.08

      Но сначала надо понять причину данной ситуации
      Мы видим, что начисляется налог автоматически в сумме 392т
      При этом Уведомление по ЕНС сдано на 5 068т
      И также есть Списание с р/с на ЕНС на сумму 5 068т

      Надо выяснить, какая реальная сумма налога на имущество должна быть начислена
      От этого зависит нужна будет проводка с 91.02 или нет

      Поделитесь, пожалуйста, какая сумма налога в реальности должна быть начислена и решим на счет проводки
      В каком периоде будете исправлять тоже напишите

  4. Добрый день!Я думаю поправить проводкой сумму 5 068т в 2023 или 2024, как удобнее и лучше. В сверке с ИФНС эта сумма стоит в начислении и оплата показана.Прикрепила файл в карточке видно , что эту сумму нужно убрать . Компания работает с 2023г, купили часть здания, сдаем в аренду.

    1. Со стороны выглядит так, что надо было начислить налога 5 068т, эту сумму вообще не начисли получается за 3 кв 2023
      Если это так, не хватает проводки Д 91.02 К 68.08 на сумму 5 068т
      Если ее сделать, как раз закроется 68.08
      На 68.90 сумма есть — она прошла проводкой Д 68.08 К 68.90, потом Д 68.90 К 51

      Тут на ваше усмотрение по дате отражения
      Решить с налогом на прибыль
      Если в 2023 только начали работать и был, например, убыток в НУ
      С этой суммой он только больше станет, нужна уточненка за 2023 по прибыли

      Если реально есть возможность открыть 2023, там отразить операции нужные
      Перезакрыть все месяцы с 2023 по 2025, то рассмотрите такой вариант
      Но только сначала все в копии базы, если все устраивает — повторить в рабочей 1С
      Как сделать копию базы 1С 8.3

      Что еще поизучать в своей 1С
      Как так получилось, что налог автоматически не начислялся
      И точно ли такая сумма в реальности налога

      Пригодится
      Приобретение основного средства для сдачи в аренду в 1С
      Часть имущества сдается в субаренду в 1С

Добавить комментарий