НДФЛ

Индивидуальную консультацию запросил Ирина В.

Ответственный за ответ: Мальцева Мила (★9.88/10)

Добрый день, помогите пожалуйста выровнять НУ с БУ. У одного из сотрудников разница по НДФЛ, т.е. в своде сумма на 1 р больше, чем в справке 2 НДФЛ. Исчислено и удержано налога как в отчетности по НДФЛ, но в 1 с бухгалтерию приходит на 1 рубль больше. Сотрудник уволен 30.06.2025. Из подробного анализа по НДФЛ и свода по данному сотруднику видно, что расхождение месяцем увольнения, перерасчет делали несколько раз. Не хотелось бы править уже проведенные документы, подскажите пожалуйста каким образом сделать исправления. Заранее спасибо

Метки вопроса: Сверка НУ и БУ

Все комментарии (14)

  1. Здравствуйте!
    Когда у нас есть расхождение в НУ и БУ, удобно проверять учет с помощью отчета: Настройки универсального отчета для сверки БУ с учетом НДФЛ .
    Если же есть погрешность только в НДФЛ, то мы можем исправить учет с помощью рекомендации из статьи: Ошибка в ЗУП 3.1 — если НДФЛ с зарплаты меньше НДФЛ с аванса . На практике, я использую именно 2 способ: создание отдельного документа Начисление за первую половину месяца и внести в нем вручную суммы расхождений со знаком «минус».
    Если что-то не будет получаться — напишите. Можно приложить скриншоты — проверим учет вместе ❤️

  2. Добрый день! Мила, универсальный отчет сформировали, пробовала сделать изменения по 2 способу, не получилось. Уменьшает 1 рубль в исчисленном налоге и в справке 2 НДФЛ. Прилагаю файлы до внесения изменений. Где то нарушено время проведения, но как исправить.

  3. Если я правильно поняла, своде 3 рубля, в налоговом учете 2 рубля. На первом шаге нам нужно именно сравнять БУ и НУ. У нас 2 варианта: или прибавить рубл в НУ или убрать из БУ.
    В НУ мы можем добавить с помощью документа Начисление за первую половину месяца. Убрать из БУ из документов прошлого периода — технически можно, но допустимо ли это для вас?

  4. Отчетность сдана с НДФЛ как в НУ , по сотруднику НДФЛ также удержан в сумме 77282. Т.е. я правильно понимаю, если добавим в НУ, то необходимо будет его удержать? Но удерживать не с чего, сотрудник уволен. Возможли ли убрать из БУ текущей датой?

  5. Сейчас сформировала 2 документа, начисление за 1 пол месяца и начисление зплаты, все получилось. Вот только если запустить документ Перерасчет НДФЛ текущей датой, месяц июнь, опять 2 рубля.

    1. Да, Вы использовали документ Начисление зарплаты и взносов,а я предлагала Перерасчет ндфл. Но в целом все верно

  6. Предлагаю вместе порассуждать.
    У нас нет документа, который бы влиял на БУ, но не влиял на НУ. Получается, мы можем делать следующее:
    — вводим документ «Начисление за первую половину месяца» текущим числом на 1 рубль. У нас в НУ теперь исчисленный НДФЛ 77283. Как и в БУ. Удержанный НДФЛ не изменился — 77282;
    — вводим документ «Перерасчёт НДФЛ за текущий месяц». Этот документ делаем движение и в НУ, и в БУ. Вручную добавим сотрудника и укажем НДФЛ -1. После проведения данного документа у нас будет и НУ, и БУ = 77282 руб.
    Минус этого решения: нам нужно проверить взаиморасчеты. Возможно, теперь они не будут равны 0. Так, скорее всего, программа каждый месяц будет отменять наши ручные правки в документе «Перерасчёт НДФЛ» до конца года.

  7. И в расчетном листке мы остаемся должны сотруднику 1 рубль

  8. Да, можем выплатить ему эту сумму? Или будем показывать неудержанный 1 руб в отчетности?

  9. Переделала расчет по документам Начисление за 1 половину и перерасчет НДФЛ, теперь в справке 2 НДФЛ исчислено 77283, удержано 77282. В расчетном листке также долг за организацией?

  10. Не хотелось показывать неудержанный 1 рубль, и выплачивать . Ведь в НУ правильно НДФЛ исчислен и удержана эта же сумма.

  11. После всех манипуляций в расчетном листке так и остается долг за организацией в сумме 1р

  12. это можно убрать?

    1. Можно сделать техническую ведомость на выплату, но сотруднику не выплачиваться

Комментарии закрыты.