Списан НДФЛ по уведомлению, отражена переплата по декларации с новым КБК и снова списан налог. Как корректировать ЕНС в 1С

Индивидуальную консультацию запросил Татьяна

Ответственный за ответ: Терехова Дарья (★9.97/10)

Добрый день! В мае 2025 подали уведомление на по НДФЛ, ИФНС списали. В июле подали декларацию с другим КБК на ту же сумму. ИФНС в июле отражает сумму как переплату и проводит списание. Как в 1С отразить данную операцию? Если мы проводим всё, как списали в ИФНС, то в 1С задвоение. По другим налогам также.

Метки консультации: —
Все комментарии (16)

  1. Добрый день!

    Уточните, пожалуйста, в уведомлении КБК ошибочно не тот указан оказался?

  2. В уведомлении ошибочно указано КБК, в декларации указали другое КБК

  3. Т.е. по уведомлению по неправильному КБК списали, по декларации по правильному КБК отразили как переплату и еще раз списали? Сейчас в ЛК ЕНС эта переплата есть?

  4. На ЕНС нет переплаты, они провели проводку, как возврат переплаты и опять списали с другим КБК. У нас, при заполнении сведений об уплате налогов, как это отразить, если операции первоначально проведены в мае, как мы должны отразить зеркально операции, проведенные ифнс в июле?

  5. Спасибо за уточнения.

    В данном случае движения идут внутри ЕНС, на налогах это не отражается, сколько начислено и перечислено, те суммы остаются.
    Чтобы отразить эти движения в программе, датой, когда прошло второе списание по правильному КБК, создайте документ «Сведения об уплате налогов»:
    — сначала на сумму с минусом по неправильному КБК,
    — второй документ — сумма с плюсом по правильному КБК.
    После чего проверьте отчет по ЕНС, и если требуется для проверки, можно сформировать универсальный отчет с данными по КБК.
    Аналогично по другим налогам.

    png ens
    png ens1

  6. С данной ситуацией понятно. Другая ситуация. Учредитель вернул дивиденды за прошлые года, подали декларацию на уменьшение НДФЛ с дивидендов. ИФНС отразили как переплату по ЕНС. Как мы должны отразить в 1С данную операцию?

  8. Уточню. Мы отразили возврат дивидендов сторно Дт 75.02 Кт 68.01. Почему через 91.01, возникает налог на прибыль?

  9. На сумму возвращенных средств от ФНС корректируется ЕНС — прочее увеличение сальдо, проводка по Кт 68.01. И если делаете сторно, по Кт с минусом сумма, тогда должно всё закрыться.

  10. Все получилось. В других случаях, не совсем понятны действия ИФНС, отражают как переплату ЕНП сумм за прошлый кварта, которые направлялись с уведомлением. После сдачи декларации возвращают, списывают. Нам в таких случаях ничего не нужно делать?

  11. Т.е. ситуация с первой похожая? По данным уведомления списали, потом по данным декларации отражают как переплату и еще раз списывают?

  12. В этот раз мы ничего не подавали для исправления. Во вложении пример. На сновании данных из личного кабинета, не видно, что возвращают. Ориентируемся только по суммам. Поэтому и вопрос, какие наши действия в данной ситуации

  13. Считаю, что не надо отражать, если какие-то дополнительные суммы не списываются и не приходят на счет.
    Какие-то внутри ЕНС движения выполняются. Можно в своей ИФНС уточнить дополнительно. Поделитесь, пожалуйста, что ответят.

  14. Спасибо за ответ! Будем разбираться, но боюсь нам ИФНС не ответят

  15. Рада была помочь! Обращайтесь, пожалуйста.

  16. Спасибо большое!

Комментарии закрыты.

Похожие вопросы

  1. Кредит по гос поддрежке 2% списан банком, надо ли учитывать в НУ в 1С Здравствуйте. Мы получали кредит по гос поддержке. в 2020г. 31 марта 2021 г. нам его списали. Возврату не подлежит. Я…
  2. Продажа инвентаря, который списан в производство и учтен за балансом на счете МЦ Добрый день! Подскажите, как провести правильно операцию: купили битумный насос стоимостью менее 40000 и сразу списали его в производство. Теперь…
  3. Продажа инвентаря, который был списан с 10.21 и не отражался на МЦ в 1С Добрый день. Мы приобрели лопаты и грабли для уборки. Отнесли на 10.21, списали и в БУ и в НУ, так…
  4. Ответ на требование ИФНС по форме КНД 1184002 Добрый день, помогите разобраться с ситуацией. От ИФНС поступило Требование о предоставлении пояснений в рамках проведения камеральной проверки РСВ, выявлено…

Статьи по этой теме

  1. Можно ли снять резерв на ЕНС по страховым взносам, если нужны деньги на расчетном счете? Подали Уведомление по страховым взносам досрочно. Положительное сальдо списали в счет взносов и зарезервировали на ЕНС. Можно ли этот резерв…
  2. Заменяет ли уведомление об исчисленном налоге на прибыль по дивидендам декларацию? Организация на УСН. Выплатили дивиденды российской организации в июле 2023. Заплатили за неё налог на прибыль. Декларацию за 9 месяцев…
  3. Как распределяется ЕНП у ИП в 3-4 квартале, если часть суммы была зарезервирована на оплату имущественных налогов по Уведомлению от ИФНС? ИП на упрощенке. На ЕНС заранее перечислили сумму под аванс УСН за 3 квартал 2024. Сейчас в сентябре налоговая прислала…
  4. Ошибка в ЗУП 3.1 - неверно отражается мат. выгода и НДФЛ с нее после перевода сотрудника в другое подразделение В ЗУП 3.1 есть ошибка - после перевода сотрудника в подразделение с другой регистрацией в ИФНС материальная выгода по займам…