Распределение НДФЛ при переходе с 13 на 15% неверное по сотруднику

Индивидуальную консультацию запросил Татьяна Л.

Ответственный за ответ: Вознюк Марина (★9.87/10)

Добрый день! Помогите, пожалуйста, по сотруднику Емельянова был начислен и выплачен аванс за сентябрь, при этом был переход со ставки 13% на 15%. В этот же день был выплачен бл по ставке уже 15%. 30 сентября начислена заработная плата за сентябрь. С 6 октября она идет в отпуск. Я закрыв зарплату за сентябрь, начислила ей 30 сентября и выплатила отпускные (с 6 октября). Затем пересчитала зарплату за сентябрь. Почему-то запутался НДФЛ 25.09 в аванс и больничный. Можете подсказать, как уйти от этой ошибки, т.к. не очень хорошо что это на переходном периоде и как сдать 6-НДФЛ за 9 месяцев теперь? Может быть снова все перепровести в правильной очередности или исправить какие-то даты.

Метки вопроса: НДФЛ

Все комментарии (9)

  2. Здравствуйте!

    Посмотрела Ваши документы. Действительно сейчас по стаке 13% НДФЛ завышен на 1393. Поэтому в перерасчете верно НДФЛ по ставке 13 % уменьшается.
    Для исправления, чтобы не перепроводить документы прошлого периода можем поступить следующим образом:
    1. Документ «Начисления заработной платы» от 30.09.2025 не пересчитываем — оставляем так как сейчас;
    2. Заполняем документ «Пересчет НДФЛ» в месяц «Сентябрь» — происходит уменьшение НДФЛ по ставке 13% на сумму -1393 . В результате ожидаем, что Исчисленный НДФЛ в разрезе ставок по итогу за 9 месяцев у нас будет верный .

    Далее для проверки можем сформировать ведомость на выплату з/п за сентябрь, предварительно начислить з/п за октябрь и убедиться, что НДФЛ в разрезе ставок 13 и 15% рассчитывается верно.

    Также вам может быть интересно обсуждение похожего вопроса, в котором использовали такой же способ исправления: Начисление ЗП Август 2025 пересортица НДФЛ 13%/15%

  3. Вы знаете, я сейчас начислила зарплату за сентябрь и обнаружила при пересчете НДФЛ ужасную картину. По каждому сотруднику стоят плюсы и минусы за сентябрь и октябрь. Это что-то ужасное!!!Помогите, прошу….

  4. Все будет хорошо, сейчас разберемся. Приложите пожалуйста последний файлик еще раз, папка пустая загружается 🙏🌺

  8. Мы документ перерасчет сделали сентябрем именно для корректировки одного сотрудника.

    Для проверки правильно ли исчислен НДФЛ с зарплаты за сентябрь по другим сотрудникам документ Перерасчет НДФЛ делаем октябрем месяцем, т.к. дата выплаты з/п за сентябрь -это дата октября, — об этом рассказываем здесь п. 21 памятки Памятка по расчету зарплаты в 1С:ЗУП 3.1 в октябре 2025

    Поэтому мы планировали в перерасчете за сентябрь оставить только одного сотрудника с проблемой, остальных убираем. Но мне не нравиться сумма у Емельяновой. Поэтому предлагаю попробовать октябрем перерасчет сделать.

    Если сделаем перерасчет октябрем, такой проблемы не будет, остальные сотрудники в документ не попадают? И по Емельяновой какая сумма перерасчета попадает, правильная верно?

  9. Проверила на ваших цифрах расчет в демо- базе ЗУП.
    Удалось воспроизвести такую же ситуацию.
    Для исправления после начисления зп за сентябрь по сотруднику с проблемой создала Перерасчет НДФЛ сентябрем 2025. Сотрудника подобрала в документ Перерасчет НДФЛ одного по кнопке подбор:

    В результате учет НДФЛ выровнялся, ошибка ушла.

Добавить комментарий