6 НДФЛ контрольные соотношения

Индивидуальную консультацию запросил Мария

Ответственный за ответ: Горшенина Ольга (★9.86/10)

Добрый день.
Подскажите, пожалуйста, как исправить ошибку в контрольных соотношениях?
Скрин во вложении

Метки вопроса: 6-НДФЛ

Все комментарии (4)

  1. Здравствуйте!

    Скорее всего у вас проблема возникла из-за того, что по кому-то из сотрудников по одному из КБК попал отрицательный НДФЛ в Ведомость, хотя общая сумма НДФЛ по сотруднику положительная. В этой ситуации при заполнении 6-НДФЛ отрицательная сумма учитывается в Разделе 2, но не учитывается в Разделе 1. Из-за этого появляется ошибка в отчете.

    Посмотреть об этой ситуации можно в видео Почему могут не совпадать данные Разделов 1 и 2 6-НДФЛ с семинара 6-НДФЛ за 1 полугодие 2025 в 1С:ЗУП 3.1

    Что делать — это зависит от того, какие суммы вы показали в Уведомлениях и будете ли подавать корректировки по ним при несовпадении данных. На семинаре в видео рассказывается об этом. Если после принятия решения останутся вопросы, то пишите. Вместе посмотрим.

  2. По кому из сотрудник попала отрицательная сумма можно посмотреть, если в Разделе 2 в строках 162 и 163 нажать расшифровку и просмотреть список сотрудников.

  3. Здравствуйте, да, действительно. Нашла сотрудницу с отрицательной суммой НДФЛ по РК.
    Уведомления отправляла с суммой больше, эта сумма с минусом не учтена.
    Как правильно исправить?
    Уведомления думаю не исправлять,т.к. к учету будут данные с 6 НДФЛ.
    Как верно сделать отражения в 6 НДФЛ?

    1. Добрый день!
      Уведомления отправляла с суммой больше, эта сумма с минусом не учтена.
      Как правильно исправить?
      Уведомления думаю не исправлять, т.к. к учету будут данные с 6 НДФЛ.
      Как верно сделать отражения в 6 НДФЛ?
      Что получается. Фактически удержанный НДФЛ = Разделу 2. Однако фактически удержанным НДФЛ и Раздел 2 не равны Уведомлению и Разделу 1. Уведомление вы переделывать не планируете. Значит по идее нужно из Ведомостей с отрицательным НДФЛ по РК убрать эти строки. Т.е. открыть Ведомость, далее открыть расшифровку строки «НДФЛ к перечислению» и удалить строку с отрицательным НДФЛ. Тогда удержанный НДФЛ, Раздел 2 станут совпадать с Уведомлением и Разделом 1.

      Если у сотрудницы еще будут доходы по РК, то в будущих Ведомостях нужно будет отследить, чтобы отрицательных сумм по НДФЛ с РК не появлялось.

      Если же у сотрудницы больше не будет доходов по РК, то в очередную Ведомость должна будет попасть отрицательная сумма по НДФЛ с РК. Далее нужно будет при заполнении Уведомления уменьшить сумму НДФЛ. Но затем при заполнении 6-НДФЛ в Разделе 1 сумму придется поправить на меньшую вручную.

      Еще один вариант. По идее отрицательный НДФЛ в Ведомости означает, что у сотрудницы есть излишне удержанный НДФЛ (т.е. исчисленный НДФЛ меньше удержанного по РК). Однако не могу это точно утверждать, т.к. на скриншоте по сотруднице не видно итоговых сумм. Проверить этот момент в разрезе налоговых баз удобно с помощью донастроенного отчета «Подробный анализ НДФЛ по сотруднику с отбором по периоду взаиморасчетов». Загрузить настройки потребуется в отчете «Сводная справка 2-НДФЛ». Скачать настройки и инструкцию как их загрузить можно посмотреть в статье — Настройки отчетов 1С:ЗУП 3.1 для анализа НДФЛ
      Если окажется, что НДФЛ по РК действительно излишне удержан, то его можно вернуть. Для этого создаем документ «Возврат НДФЛ» (Налоги и взносы — Возвраты НДФЛ). В него излишне удержанный НДФЛ должен автоматом подтянуться. И далее эту сумму выплачиваем Ведомостью. Тогда возвращенная сумма будет уменьшать сумму удержанного НДФЛ в Уведомлении, а в 6-НДФЛ в Раздел 1 и Раздел 2 попадать в специальные строки по возврату.

Добавить комментарий