Добрый день. Сотрудник, которому в 2023 был выдан беспроцентный займ уволился в в декабре 2024, а остаток по займу вернул 30.05.2025г. Весь период с января по май 2025 когда был непогашенный остаток по займу я начисляла НДФЛ с материальной выгоды в документе Начисление зарплаты на закладке «Займы » отражала сумму налога по ставке 35%, а затем ,документом «Операции учета НДФЛ», заполняла вкладки «Доходы»(сумма мат. выгоды), «Удержано по всем ставкам»(нулевое удержание по ставке 35%) и «Передано в налоговый орган» (отражала сумму дохода и налога по ставке 35%) .6-НДФЛ прекрасно заполнялась, считая неудержанный налог с мат выгоды от экономии на процентах с суммы займа и подставляя его в раздел 2 в строку 170.
30 мая 2025 сотрудник вернул остаток долга по договору займа. В программе я провела этот возврат как обычно, документом» Погашение займа сотруднику» и тут образовалась проблема: этот документ еще раз формирует сумму дохода от экономии на процентах (т.е. сумму мат.выгоды за весь период с янв. по май и еще раз начисляет НДФЛ.) и соответственно , неправильно отражается доход в 6-НДФЛ. Вопрос: как правильно отразить закрытие договора займа, чтобы ничего лишнего программа не начисляла и не отражала в отчетных формах?
ЗУП Зарплата и управление персоналом, редакция 3.1 (3.1.30.178)
Все комментарии (4)
Добавить комментарий
Для отправки комментария вам необходимо авторизоваться.
Здравствуйте.
Можно снова воспользовать Операцией учета НДФЛ и отсторнировать доход и НДФЛ по мат. выгоде, который формируется из документа Погашение займа. Потому что отменть расчет материально выгоды в этом документе мы не можем.
Или, если это будет проще, наоборот отменить Операции учета НДФЛ, которыми корректировали доход в прошлых месяцах. Но здесь есть риск — если придется подавать корректировку 6-НДФЛ будет неверно учетн доход.