Добрый день.
Наши сотрудники выдали нам займ как физические лица. При начислении процентов по займу за 1 квартал 2025 года, произошло превышение лимита по прогрессивной шкале НДФЛ с 15 % на 18 %. Затем была начислена заработная плата за март, которая выплачивается 04 апреля 2025 года. Соответственно заработная плата обложилась налогом 18 %. При этом проценты по займу выплачивались позже заработной платы 08.04.2025 года. При этом в апреле понимаем, что проценты по займу были начислены неверно и мы делаем Начисление прочих доходов с минусом на разницу. Так же делаем Операцию учета НДФЛ с минусом на разницу начисленного НДФЛ. В итоге получается ЗП за март выплачена и начислена с неправильной ставкой НДФЛ, должна быть 15 %. так же неверно разделяется начисленные проценты по займам по ставкам НДФЛ. Как можно исправить эти ошибки?
Все комментарии (3)
Добавить комментарий
Для отправки комментария вам необходимо авторизоваться.
Здравствуйте.
Приложите, пожалуйста, Подробный анализ НДФЛ по одному сотруднику. Я правильно понимаю, что при последующих начислениях зарплаты никакого пересчёта налога не происходит? Нарастающим итогом налог посчитан неверно?
Если сейчас создать документ Перерасчет НДФЛ сотрудники, получившие проценты по займу, в него попадут?
Здравствуйте.
Да, вы все верно поняли. При Перерасчете НДФЛ эти сотрудники в не попадают в документ.
Здравствутйте.
Исчисленный налог нарастающим итогом верен. Поэтому не работает перерасчет НДФЛ. Но я не понимаю, почему начисление зарплаты и взносов за март пересчитывает аванс по ставке 18%. В документе Начисление прочих доходов от 31.03.2025 изначально дата получения дохода была 08.04.2025? Попробуйте сделать перерасчет НДФЛ апрелем, попадет туда сотрудник? Проводить не надо.
Уточните, пожалуйста, зачем Операции учета НДФЛ от 30.04.2025 и 04.07.2025? От 30.04.2025, если я правильно понимаю, чтобы показать излишне удержанный НДФЛ. Тогда зачет в мае и июне логичен. Но тогда не понимаю второй документ от 04.07.2025.